Учет незакрытых авансов при переходе с ОСНО на УСН

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

А "субконто" какое будет в этих проводках?Может "прочие внереализ.доходы и расходы"? Проводки будут и для НУ и для БУ?

вы про списание на УСН? Там не н/у, а в книгу должна попасть списанная дебиторка, НДС только в б/у. И кстати семерка для УСН своя, в общей вроде-как и нельзя учет по УСН вести

[Баскова]

Проводка Дт91,2 Кт76АВ будет 31.12.2015(как Вы написали) - значит еще при ОСНО.Какое субконто здесь будет? Может не принимаемые для целей налогообложения?
Проводка Д91.01 К62(здесь 62.1 или 62.2?) будет при УСН. Книгу доходов я буду вести вручную.Проводку все равно должна сделать. Раньше,например переплата по покупателю была 10000. После этой проводки получается, что переплата 20000.Почему так?

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

Проводка Дт91,2 Кт76АВ будет 31.12.2015(как Вы написали) - значит еще при ОСНО.Какое субконто здесь будет? Может не принимаемые для целей налогообложения?

непринимаемые

Сообщение от Баскова

Проводка Д91.01 К62(здесь 62.1 или 62.2?) будет при УСН. Книгу доходов я буду вести вручную.Проводку все равно должна сделать.

5сек.......я уже запуталась о чем вы, всё в кучу

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

Проводка Д91.01 К62(здесь 62.1 или 62.2?) будет при УСН. Книгу доходов я буду вести вручную.Проводку все равно должна сделать. Раньше,например переплата по покупателю была 10000

это аванс не закрытый реализацией. Он у вас должен быть на К62.2. Списываете Д62.2 К 91.1

[Баскова]

Делаю одну проводку Д62.2 К 91.1.После нее в акте сверки с покупателем по нулям.Что не так?

[Вес`на]

А что должно быть? Был аванс от покупателя, вы его списали, должен быть по нулям

[Баскова]

Не понимаю. Покупатель же сделал предоплату,значит в акте сверки с ним должна быть переплата. Почему ее нужно списывать?После реализации получится, что он должен.

[Вес`на]

Баскова, если будет реализация на УСН то конечно списывать аванс не нужно

[Баскова]

Цитата: Сообщение от Баскова  
Для включения в доходы незакрытых авансов нужно делать проводку?Какую и какой датой?

можете сделать 01 января, а можете 31.03. Главное, включить эти суммы в доходы в 1кв.2016г. Проводка Д91.01 К62 
 __________________

Я спрашивала,чтобы при УСН включить незакрытые авансы в доходы какую проводку нужно сделать.Весна,вы мне ответили.Получается, что эту проводку делать не нужно.А какую тогда?