НДФЛ с арендной платы физику

[Вес`на]

Сообщение от Среда

Пока претензий не было :-)

в п/п у тебя МС.07. когда начислила аренду, а в 6 НДФЛ что? Тоже МС 07 или все-таки месяц выплаты дохода 08?

[Среда]

Сообщение от Вес`на

а в 6 НДФЛ что?

не месяц, а даты выплаты
и они совпадают например с датой уплаты, ведь у платёжка кроме периода есть ещё дата...

[Вес`на]

Сообщение от Среда

не месяц, а даты выплаты

дату без месяца указываешь?

Сообщение от Среда

и они совпадают например с датой уплаты

а с периодом нет, не совпадают. Т.е. по факту ты платишь налог за июль, а должна платить за август

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

идём на второй круг: обоснования, ссылки...

а нехрена тут обосновывать !
ты налоХ исчисляешь и удерживаешь согласно требований НК
так ?
или ты и это будешь оспаривать ?

ну а поскольку согласно НК, то открой вдобавок вторую полюбившуюся в этом году статью - 226

3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса,

4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом.

6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.

ВСЕ действия ты (как и я) обязаны выполнять так как прописывает НК
появился доход -- исчислили -- при фактич выплате удержали -- на след день или в конце месяца отдали в ИФНС


пока нет дохода щщитать и удерживать нет возможности - нет дохода !


доказательство ДВА
отчёты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ составляются по данным НАЛОГОВОГО учёта (это ты найдёшь в первых пунктах порядка составления отчётов)
вернее, дословно там напысано по =данным налоговых регистров=
а налоговые регистры составляются по данным налогового учёта
т.е. в отчётах будут фигурировать периоды када доход был в рамках НУ

ну и отсылая платёжку, для того шобы твои платежи сошлись с твоими декларациями/отчётами периоды должны совпадать
иначе дибилы заблудятся и могут подумать шо ты или раньше заплатила, или позже дохода.....

кароче не сведут они платёж сентябрьского налога с налогом октябрьским в отчёте

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

я и ставлю месяц...

славате - хоть в этом сошлись

Сообщение от Среда

ну вот я определяю как месяц "за который"...

Сообщение от Среда

чёй то? Не выношу делать что-то не понимая. И я не понимаю, почему должна ставить другой месяц в пп. Пытаюсь понять вот...

если аренда за август-сентябрь выплачена в октябре
в рамках НАЛОГОВОГО учёта это какой месяц дохода ?

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

отсылая платёжку, для того шобы твои платежи сошлись с твоими декларациями/отчётами периоды должны совпадать
иначе дибилы заблудятся и могут подумать шо ты или раньше заплатила, или позже дохода.....

однозначно

[Среда]

Сообщение от Вес`на

Т.е. по факту ты платишь налог за июль, а должна платить за август

не поняла... расшифруй
Я вообще не вижу связи между периодом уплаты и датой выплаты/получения дохода
это разные вещи
я могу задержать аренду на пол года например... дата выплаты = дате получения дохода, но период уплаты - это то, за какие месяцы плачу... иначе так получится, что так и останется недоплата за прошедшие месяцы и переплата в текущем - ну бред же.

[Аланда]

Сообщение от Среда

останется недоплата за прошедшие месяцы

откуда же недоплата НДФЛ,если доход за несколько месяцев получен в одном конкретном месяце и тогда же НДФЛ удержан и перечислен .Это ведь не взаиморасчеты с самим арендодателем,по которому несколько месяцев действительно будет неоплата аренды,то есть задолженность организации перед ним.К НДФЛ это не имеет никакого отношения.ИМХО

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

иначе так получится, что так и останется недоплата за прошедшие месяцы

а там не может быть недоплаты !
там дохода не было
и налога не было !

Сообщение от Среда

и переплата в текущем

ВЕСЬ налох со всей суммы будет удержан ТОЛЬКО в том месяце когда была фактическая выплата

Сообщение от Среда

я могу задержать аренду на пол года например.

да хоть за год !
если аренда 1 тыща в месяц
и так получилось шо вы весь год не платили, и только в декабре один платежом оплатили 12 тыщ
то весь налоХ будет декабрьским 1000*12мес*13% =1560
все 1560 руб будут одной платёжкой в 107 поле
мс.12.2016

а не 12 платёжек за каждый месяц по 130 руб

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Я вообще не вижу связи между периодом уплаты и датой выплаты/получения дохода

как это связи нет ?
налог то из дохода появляется или откудова ?

мать, ты либо перегрелась ?

появился доход
доход появляется при выплате
из дохода удержали налог и уплатили его в наложку

а ты гришь связи нет

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

мать, ты либо перегрелась ?

"мать" упорствует в своем заблуждении)))

[Среда]

Аланда, номинально, а не по факту.

Сообщение от Arhimed.

там дохода не было
и налога не было !

не путай определение даты дохода для целей налогообложения с датой/периодом начисления этого дохода. У меня по договору - ежемесячно, стало быть могу начислять аренду ежемесячно, но не выплачивать.

Сообщение от Arhimed.

ВЕСЬ налох со всей суммы будет удержан ТОЛЬКО в том месяце когда была фактическая выплата

полагаешь, я не знаю?
или вы дружно не дочитали фразу до конца, где сказано

Сообщение от Среда

ну бред же.

Сообщение от Arhimed.

мать, ты либо перегрелась ?

я не перегрелась и даже не мать...
я докапываюсь до терминологии, а вы на неё плюёте...

Сообщение от Arhimed.

доход появляется при выплате

доход для целей налогообложения появляется при выплате.
А при начислении что появляется?

[Среда]

Сообщение от Вес`на

упорствует в своем заблуждении)

искренне не понимаю )))

[Аланда]

Сообщение от Среда

могу начислять аренду ежемесячно

начисляйте,это будет расход по услугам аренды ,но еще не доход арендодателя для целей исчисления НДФЛ.

[Среда]

Аланда, это понятно, но будет же и период...
Архимед, ну помнишь ты тут давно ещё по какому-то случаю (или не ты, а Зануда...) писал, что вот если задолженность за год и я плачу сейчас за январь и за апрель например, а за февраль и март - остаются долги... ну как-то же надо это регулировать, где-то отмечать за какой период я плачу...

[Вес`на]

Сообщение от Среда

ну как-то же надо это регулировать, где-то отмечать за какой период я плачу...

НДФЛ или аренду?

[Среда]

НДФЛ с аренды...

[Аланда]

Сообщение от Среда

где-то отмечать за какой период я плачу

для кого это нужно,только для арендодателя и арендатора,чтобы иметь понимание о состоянии взаиморасчетов,но никак не для налогового органа,для которого важны даты получения дохода (и уплаты НДФЛ),а ведь именно этот период получения дохода указывается в платежном поручении на перечисление НДФЛ(если вообще сейчас речь идет об этом) .

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

ну как-то же надо это регулировать, где-то отмечать за какой период я плачу...

это ты отмечай для себя как хошь - это для БУХГАЛТЕРСКОГО учёта

отчёты и платёжные документы оформляются согласно НАЛОГОВОМУ учёту
поскольку платёжками ты закрываешь свои долги перед наложкой
а свои долги в наложке определяются по тем самым отчётам

Сообщение от Среда

писал, что вот если задолженность за год и я плачу сейчас за январь и за апрель например, а за февраль и март - остаются долги...

я писал
не про то случай был - не вали всё в кучу. это было про то что на предприятии з/плата выплачивалась просто случайно появляющимися суммами и подогнать эти суммы к конкреному месяцу было совершенно не возможно
и кстати разделять я это не разделял
все выплаты называл =в счёт зарплаты=
задолженность выявлялась просто сальдом на 70-м счёте. а вот месяцы - .....
ну так это всё равно к бух учёту отношение

мы сейчас говорим про налог !
и налог с такого дохода , по которому нормально всё определено: появился доход - будет налог
нет выплаты - значит и дохода никакого не было - а значит и налога нет !
ни исчисленного, ни удержанного, ни в отчёте, ни в платежах !

что ж ты упёрлась то так ?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

я докапываюсь до терминологии, а вы на неё плюёте...

какой термин тебе интересует конкретно ?
налоговый период ?

налоговым периодом по НК является ГОД !
но почему то давно уже сложилось и сейчас пишут в письмах, что месяц указывают
ну и указываем - не жалко - зато хоть сам себе проверить могешь !