Корректировочный счф в книге покупок у продавца

[Entry]

Не знаю на счет ошибки. Это стандартная ситуация. Будет запрос, дадите пояснения, в чем проблема. В правилах черным по белому написано, как заполнять.
Налог исчислен корректно, недоплаты в бюджет нет. Вычета лишнего у покупателя нет.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Entry

Не знаю на счет ошибки. Это стандартная ситуация. Будет запрос, дадите пояснения, в чем проблема. В правилах черным по белому написано, как заполнять.
Налог исчислен корректно, недоплаты в бюджет нет. Вычета лишнего у покупателя нет.

Да, спасибо. Я запросила данные. Но контрагент очень тяжеловесный и боюсь ответа не добьюсь. Судя по сверке, они приняли первоначальный документ с учетом корректировки сразу, что конечно и верно по закону.

В этом случае будут расхождения по книгам, если я сделаю по правилам.

Словом запуталась в конец.

а не знаете, как верно сделать в 7-ке?

[Entry]

Про 7.7 ничего не знаю.
И мне кажется, что если он так сделает, к вам придет запрос и вы дадите пояснения и все будет ок. Т.е. по сути да, все по закону. Он и не обязан на всю сумму принимать, раз ему не довезли. Ваша корректировка будет соединена с тем УПД по номеру т.к. вы указываете к чему она в декларации. И тоже все ок.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Entry

И мне кажется, что если он так сделает, к вам придет запрос и вы дадите пояснения и все будет ок. Т.е. по сути да, все по закону. Он и не обязан на всю сумму принимать, раз ему не довезли. Ваша корректировка будет соединена с тем УПД по номеру т.к. вы указываете к чему она в декларации. И тоже все ок.

Спасибо большое за ответы.
Вообще я так сделала в 4-м квартале, не прочитав внимательно закон. :(
Пояснений не запросили.
Но тут увидела, что была не права, и решила по уму все сделать. Только по уму не получилось.
Попробую сдать так, как есть, если контрагент не ответит.
Буду ждать и надеяться на лучшее!
Еще раз спасибо за участие.

[Entry]

Да, будем надеяться на лучшее . В ИФНС сейчас тоже ПО меняют и не известно, чего ждать даже, если все правильно . Может наоборот надо неправильно делать .

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Entry

В ИФНС сейчас тоже ПО меняют и не известно, чего ждать даже, если все правильно. Может наоборот надо неправильно делать .

Да уж

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Солодкина

Сумма первоначального УПД у него 60р., а у меня 120 р. ВОт что не сойдется.

А так не должно быть, у вас первоначальное УПД с суммой 120 руб, вы ему дали УПД с суммой 120 руб, а то что он самостоятельно решил уменьшить эту УПД на 60 руб. Если у него налоговая запросит копию этой УПД, он же им должен предоставить ее в которой белым по черному написано 120 руб.
Поэтому недостачу покупатель должен был оформить по всем правилам. Или уже сразу когда это произошло, он должен был вам об этом сообщить, чтобы вы сразу же в том периоде переделали УПД и тогда у вас было бы все одинаково, т.е. у вас 60 и у них 60.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от MarinaAnna

А так не должно быть, у вас первоначальное УПД с суммой 120 руб, вы ему дали УПД с суммой 120 руб, а то что он самостоятельно решил уменьшить эту УПД на 60 руб. Если у него налоговая запросит копию этой УПД, он же им должен предоставить ее в которой белым по черному написано 120 руб.
Поэтому недостачу покупатель должен был оформить по всем правилам. Или уже сразу когда это произошло, он должен был вам об этом сообщить, чтобы вы сразу же в том периоде переделали УПД и тогда у вас было бы все одинаково, т.е. у вас 60 и у них 60.

Да, но "При соблюдении этого правила восстанавливать налог впоследствии не придется. Даже если с продавцом будет согласовано изменение объема (цены) поставленных товаров и на разницу от него будет получен корректировочный счет-фактура. В книге продаж у покупателя этот документ регистрировать не нужно. Это следует из абзаца 2 пункта 1 статьи 172 Налогового кодекса РФ и подтверждено в письме Минфина России от 10 февраля 2012 № 03-07-09/05."
ТО есть покупатель должен регистрировать в книге покупок поступление товаров по факту. Не принимая к вычету НДС бОльше, чем фактически пришло товаров.