Отчеты за год УСН

[LiGro]

Lipa, понятно!

[Elene_L]

Сообщение от Вес`на

Никакого минуса, к уплате должен стоять "0"

Вот я тоже так подумала, но писать не стала, так как некомпетентна в этом вопросе.

[Аланда]

Сообщение от Jyl

как должна выглядеть пояснительная записка к балансу и где ее взять? Мы находимся на УСН 15%.

Если вы Малое предприятие,то не "берите в голову" пояснительную записку,вы ее не обязаны сдавать,а если не относитесь к субъектам малого предпринимательства (что ,скорее всего, так и есть),можете посмотреть пример ПЗ здесь
http://mvf.klerk.ru/blank/forma9.htm

[Jyl]

Мы относимся к малому предприятию, но в ФСС говорят, что для подтверждения основного вида деятельности нужна будет копия пояснительной записки к балансу.

[Elene_L]

Сообщение от Jyl

Мы относимся к малому предприятию, но в ФСС говорят, что для подтверждения основного вида деятельности нужна будет копия пояснительной записки к балансу.

У меня такая же ситуация. В налоговую не подаю никакую записку, да и не требуют они, так как малое предприятие. А в ФСС упираются, давай, и всё тут!
Делаю в произвольной форме. По пунктам описываю: название предприятия, юридический адрес, численность, основной вид деятельности...

[Аланда]

Сообщение от Jyl

ФСС говорят, что для подтверждения основного вида деятельности нужна будет копия пояснительной записки к балансу.

Если вы не обязаны формировать ПЗ в составе бухгалтерской отчетности,то и сдавать в ФСС вам нечего,им должно быть достаточно указания вашей выручки по видам деятельности,чтобы определить ,какой вид основной и какой назначить процент отчислений в ФСС НС.

Сообщение от Jyl

о в налоговом учете у меня одни цифры а в бухгалтерском учете не много другие.

На мой взгляд они никогда не будут совпдать,потому что в бухгалтерском учете ,скорее всего,учитываете доходы и расходы методом начисления,который не "привязан" к поступлениям денег от покупателей и оплате поставщикам,а налоговый учет при УСН ведется кассовым методом,да еще с некоторыми нюансами учета расходов по материалам и товарам.

[Jyl]

Спасибо огромное за ответы

[Аланда]

Сообщение от Elene_L

По пунктам описываю: название предприятия, юридический адрес, численность, основной вид деятельности...

Что еще ,кроме основного вида деятельности вы расписываете в ПЗ,если основной вид определяется по выручке,указанной в табличной части Справки?

[Elene_L]

Сообщение от Аланда

Что еще ,кроме основного вида деятельности вы расписываете в ПЗ,если основной вид определяется по выручке,указанной в табличной части Справки?

Согласна, основной вид деятельности определяется по выручке (и я просто указываю в ПЗ, какой именно у меня).
А для подтверждения основного вида деятельности существует унифицированная форма - справка (прикрепляю файл), в которой показывается доход по виду экономической деятельности.

Аланда, если честно, сегодня что-то торможу, не поняла твоего вопроса. Это сарказм? Типа не надо писать в пояснительной записке вид деятельности? Или вопрос - ЧТО ЕЩЁ, кроме этого надо писать???

В нашем ФСС требую до сдачи отчетности за первый квартал:
1. Пояснительная записка к Балансу.
2. Баланс и результаты фин.деятельности
3. Справка-подтверждение ОВД
4. Заявление о подтверждении ОВД

[MarinaAnna]

Сообщение от Elene_L

А в ФСС упираются, давай, и всё тут!

Я просто справку даю, что являюсь микропредприятием или малым предприятием, пишу прямо в заявлении на подтверждение вида деятельности, там где написано примечание о том, что нужна пояснительная к балансу.

[Аланда]

Сообщение от Elene_L

сегодня что-то торможу, не поняла твоего вопроса. Это сарказм?

Я ,конечно,люблю пошутить (сарказм довольно редко использую в общении,хотя бывает и такое),но в данном случае,просто спросила,что именно вы еще пишете в пояснительной записке,потому что вы написали только про

Сообщение от Elene_L

название предприятия, юридический адрес, численность, основной вид деятельности...

а,в примере ПЗ,на который я дала ссылку (раздел НПА по бухучету) довольно много информации рекомендуется включать .
У нас в Питере (во всяком случае в нашем отделении ФСС )не требуют пояснительных записок при сдаче отчетов,если организация относится к субъектам малого предпринимательства.

[Elene_L]

Сообщение от Аланда

примере ПЗ,на который я дала ссылку (раздел НПА по бухучету) довольно много информации рекомендуется включать.

Хороший пример, но очень уж замороченный. Беру в копилку, вдруг пригодится.

[Вес`на]

Сообщение от Jyl

Мы относимся к малому предприятию, но в ФСС говорят, что для подтверждения основного вида деятельности нужна будет копия пояснительной записки к балансу

вместо пояснительной можете приложить письмо, что вы субъект малого предпринимательства и пояснительную не составляете. Хотя тоже самое можно сказать устно

[НатальяА1978]

Кто нибудь сдавал новую декларацию по УСН ? Я что то в тупике. Не могу понять в какое место мы ставим "сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, полученную за предыдущий период" В старой декларации я просто ее приплюсовывала к годовым расходам и отражала в строке 220. Куда теперь ее всунуть не могу понять.

[Вес`на]

Сообщение от НатальяА1978

В старой декларации я просто ее приплюсовывала к годовым расходам и отражала в строке 220. Куда теперь ее всунуть не могу понять.

туда-же куда и всегда. В КУДиР в расходы вносите запись и она учтется у вас в расходах

[НатальяА1978]

Вес`на, Да в КДир то понятно, она стоит в строке 30 справки в разделе 1. А в декларацию куда эту сумму.

[Вес`на]

Сообщение от НатальяА1978

А в декларацию куда эту сумму.

в стр. расходы, вместе с о всеми другими

[НатальяА1978]

Вес`на, так там расходы нарастающим итогом.
Куда именно ее ставят в строку 223 ? Или куда.

[Вес`на]

Сообщение от НатальяА1978

так там расходы нарастающим итогом.

совершенно верно, а разницу вы учитываете в расходы в КУДиР 31.12. Так что в стр.223

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

У нас в Питере (во всяком случае в нашем отделении ФСС )не требуют пояснительных записок при сдаче отчетов,если организация относится к субъектам малого предпринимательства.

В моих отделениях просят, чтобы прямо рукой написала что пояснительная к балансу не предоставляется, так как являемся субъектом малого предпринимательства.