Командировочные / суточные

[vesta]

Работник предпочел деньги (кстати, нужно ли как-то оформля, что сотрудник согласен с коммандировкой в выходные и предпочитает деньги, а не выходной?)
Расчет я вижу следующий
из суммы заработка исключаю суммы отпускных, кол-во дней отпуска - из кол-ва рабочих, период расчета апрель 2011-март 2012:
122285/229= 534 рубля
534 + 1068 + 1068 = 2670 рублей

[ГЛБ]

Сообщение от vesta

кстати, нужно ли как-то оформля, что сотрудник согласен с коммандировкой в выходные и предпочитает деньги, а не выходной?)

конечно, от него должно быть согласие на работу (командировку) в выходной день. Можете сами оформить в произвольной форме, а он распишется.

[vesta]

ГЛБ, спасибо. Пойду оформлять.

[slena89]

Я при расчете среднего заработка руководствуюсь датами на командировочном удостоверении или приказе руководителя.

[Саблезубая]

Добрый день!
Я первый раз отправляю сотрудников в командировку.
Авиабилеты и проживание в гостинице оплатила безналом, соответственно документы которые они мне привезут я в АО не подшиваю, так?
Вопрос - директор привез чек из ресторана и сказал провести как представительские расходы (переговоры с компаньенами). Как это связать с командировкой?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Саблезубая

Добрый день!
Я первый раз отправляю сотрудников в командировку.
Авиабилеты и проживание в гостинице оплатила безналом, соответственно документы которые они мне привезут я в АО не подшиваю, так?

так

Сообщение от Саблезубая

Вопрос - директор привез чек из ресторана и сказал провести как представительские расходы (переговоры с компаньенами). Как это связать с командировкой?

по представительским расходам одного чека из ресторана не достаточно это раз, а почему надо увязать эти расходы с командировкой, если они по факту к командировке никакого отношения не имеют?

[Саблезубая]

Таинственная Незнакомка, вот и я не знаю.
Целью командировки были переговоры, заключение договора. Если это с командировкой не связать, то проводить отдельно как представительские расходы? Что для этого необходимо?

[Таинственная Незнакомка]

чек относится к тому же периоду, что и командировка? пробит в том же городе, где нучували командированные?

[Саблезубая]

да, все соответствует. И по количеству порций тоже сходится.

[Таинственная Незнакомка]

Как командировочные расходы данные затраты по пп. 12 п. 1 ст. 264 НК РФ тоже не пройдут, так как расходы на обслуживание в барах и ресторанах прямо указаны в качестве затрат, не учитываемых в составе командировочных расходов для целей налогообложения прибыли.

Их можно признать представительскими и отнести на расходы для целей налогообложения. Но для этого нужно:
1. Служебка с визой руководителя о выделении денег на енто мероприятие
2. Смета (по форме, утвержденной приложением к приказу об учетной политке желательно) из которой видно, кто, с кем, что, сколько и для че.
3. расходные документы (кассовый чек, счет )
4. Отчет, из которого следует, что после встречи был подписан контракт или договор (требование не имеет ничего общего с НК РФ и является измышлением ФНС)
и все расходы примутся...

[Саблезубая]

Спасибо вам большущее, все четко и понятно.
P.S. Нашла этот форум случайно, очень позитивно у вас!

[Таинственная Незнакомка]

Оставайтесь, здесь уютно!

[halusha]

Добрый день
В 2011 году при командировании работников выплата суточных предыдущим бухгалтером осуществлялась на основании Указа Президента КЧР от 05.02.09г. №13 в размере 700 рублей в сутки, что противоречит нормам Постановления Правительства РФ от 01.01.2003г. № 729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории РФ, работникам организаций, финансируемых за счет федерального бюджета». В этом году к нам пришла проверка и выявила это нарушение.
Подскажите пожалуйста, могу ли я как-то это исправить и как мне поступать впредь?

[Таинственная Незнакомка]

halusha, вы из какого источника 600 рублей доплачивали??!! из бюджета или из внебюджета?

[halusha]

из бюджета

[Таинственная Незнакомка]

это фигово... они платятся из бюджета только за счет экономии этого фонда... обычно все доплачивают разницу прописанную в колдоговоре за счет средств, полученных от предпринимательской деятельности

[halusha]

а фонд, на сколько я понимаю, позволял оплатить столько

[Таинственная Незнакомка]

Для федеральных бюджетных учреждений размеры командировочных расходов при служебных командировках внутри страны определены постановлением Правительства РФ от 02.10.2002 N 729. Нормы суточных и проживания остались прежними - 100 руб. и 550 руб. соответственно. В пункте 3 "Расходы, превышающие размеры, установленные пунктом 1 настоящего постановления, а также иные связанные со служебными командировками расходы (при условии, что они произведены работником с разрешения или ведома работодателя) возмещаются организациями за счет экономии средств, выделенных из федерального бюджета на их содержание, а также за счет средств, полученных организациями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности"...Попробуйте доказать им, что превышение норматива в 600 рэ возмещалось организацией за счет экономии средств...К сожалению тут я ничем не могу помочь, это надо разбирать ваши сметы того времени, читать колдоговор, производить необходимые расчеты. Может вы уже и смету составляли не из расхода 100 рэ в сутки, а по 700...

[halusha]

по словам предыдущего бухгалтера, смета как раз составлялась из расчета 700 руб/дн. Иными словами в будущем я выдаю суточные по 100 руб/дн?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от halusha

по словам предыдущего бухгалтера, смета как раз составлялась из расчета 700 руб/дн. Иными словами в будущем я выдаю суточные по 100 руб/дн?

вот и я об этом говорю... Если вы сделаете расчет из 100 р суточных и покажете, что в смету закладывалось несколько бОльшее количество командировок, то тогда возможно удастся избежать неправомерного расходования бюджетных средств... На будущее 100 рэ из бюджета давайте и приговаривайте "берите и ни в чем себе не отказывайте"