Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
26.02.2015, 14:01 | #481 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
|
Re: Отчеты за год УСН
Цитата:
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание Последний раз редактировалось Elene_L; 26.02.2015 в 14:07. |
|
27.02.2015, 10:54 | #482 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
вместо пояснительной можете приложить письмо, что вы субъект малого предпринимательства и пояснительную не составляете. Хотя тоже самое можно сказать устно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.02.2015, 12:37 | #483 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Кто нибудь сдавал новую декларацию по УСН ? Я что то в тупике. Не могу понять в какое место мы ставим "сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, полученную за предыдущий период" В старой декларации я просто ее приплюсовывала к годовым расходам и отражала в строке 220. Куда теперь ее всунуть не могу понять.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.02.2015, 12:53 | #484 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
туда-же куда и всегда. В КУДиР в расходы вносите запись и она учтется у вас в расходах
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.02.2015, 12:55 | #485 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на, Да в КДир то понятно, она стоит в строке 30 справки в разделе 1. А в декларацию куда эту сумму.
|
27.02.2015, 12:57 | #486 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
в стр. расходы, вместе с о всеми другими
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.02.2015, 13:02 | #487 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на, так там расходы нарастающим итогом.
Куда именно ее ставят в строку 223 ? Или куда. |
27.02.2015, 13:10 | #488 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
совершенно верно, а разницу вы учитываете в расходы в КУДиР 31.12. Так что в стр.223
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.02.2015, 13:10 | #489 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Отчеты за год УСН
В моих отделениях просят, чтобы прямо рукой написала что пояснительная к балансу не предоставляется, так как являемся субъектом малого предпринимательства.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
27.02.2015, 13:15 | #490 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на,я учитываю эту сумму только в справке к разделу 1.В строке 30. В самой книге в 1 разделе этой суммы нет. Соответственно по книге итоговая сумма расходов за год, она отдельно. А сумма этой разницы отдельно. Поэтому меня и смущает что пишем в декларации расходы нарастающим итогом поквартально. А потом в 223 строке у меня идет сумма всех расходов по КДиР раздел 1+ строка 030 справки.
|
27.02.2015, 13:18 | #491 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на, Т.е если буквально , то у меня в декларации будет в строке 223. Сумма расходов за год+ строка 030 справки к первому разделу. Это правильно ? Вот в чем вопрос.
|
27.02.2015, 13:34 | #492 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
из стр.30 в деку никакая сумма не встанет. Вы вручную в декларацию цифры вносите?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.02.2015, 13:36 | #493 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на, да к сожалению вручную, но ведь и сумму разницы мы не вносим в 1 раздел КДир. Вот смотрите из журнала главбух "Обратите внимание: разницу между минимальным и единым налогами нужно показывать не в разделе I Книги учета, а в справке к этому разделу. А также в декларации по «упрощенному» налогу. Разницу между уплаченным минимальным и исчисленным единым налогами по итогам прошлого года нужно показывать в справке к разделу I Книги учета доходов и расходов.В то время как убытки за прошлые годы отражаются в разделе III Книги учета доходов и расходов и в разделе II декларации по УСН."
|
27.02.2015, 13:44 | #494 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
НатальяА1978, я всю жизнь вношу разницу в 1 раздел, не одну проверку прошла, никто ни разу не мявкнул
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.02.2015, 13:48 | #495 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на, да я тоже всю жизнь вношу только в справку , и камералки у меня были при возврате авансового платежа.Всегда стояла эта сумма только в справке. У меня там вообще весело , В 2006 и 2007 годах был получен большой убыток. И у меня получается каждый год списывается убыток прошлых лет 100% вся сумма дохода. Соответственно я плачу каждый год мин. налог. И в строке 30 книги у меня всегда сумма всего минимального налога. Т.к каждый год сумма исчисленного налога в общем порядке равна 0. А вот поквартальные оплаченные авансы всегда есть. Я их каждый год в апреле возмещаю из бюджета.
|
27.02.2015, 13:58 | #496 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на, да по большому счету, Книгу эту несчастную и раньше то никто не проверял толком, а сейчас она вообще никому не нужна. От того стоит эта разница в справке или в 1 разделе, сумма налога по декларации не изменится. Поэтому никто и не задавал вопросов. Но вот куда теперь ее сунуть будь она неладна. Видимо в строку 223. Других вариантов нет.
|
27.02.2015, 14:11 | #497 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
27.02.2015, 14:30 | #498 | |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Отчеты за год УСН
Вес`на,
Цитата:
Да в принципе вопрос не в этом. В книге учета доходов и расходов данная разница отражается в справке к разделу I по коду строки 030 «Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период» (п.2.9 Порядка заполнения книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, утвержденного Приказом Минфина РФ от 31.12.2008 № 154н). Последний раз редактировалось НатальяА1978; 27.02.2015 в 14:33. |
|
27.02.2015, 14:54 | #499 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отчеты за год УСН
Мне претит заполнять строки декларации вручную, предпочитаю автоматическое заполнение. Но если вам не в лом, то конечно можно посчитать на калькуляторе сумму для заполнения стр.223
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Перешел на новое место работы по бухгалтерии. Вопрос про отчеты. | Mureo | Отчетность в примерах и картинках | 15 | 23.07.2012 13:24 |
А что ООО в ПФ сейчас напрямую отчеты сдает и формы новые?Какие формы отчета за 2010г | starkart | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 27.12.2011 02:16 |
Программа не формирует отчеты | Taska Korovkina | Программы: 1C 7.7 | 0 | 25.09.2011 17:44 |
Государственные учреждение, которым нужно сдавать отчеты на ООО УСН, 6% | lapihov | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 04.07.2011 08:25 |
ФНС не приняла отчеты | Ирина83 | Налоги и право. Юридические вопросы. | 2 | 21.01.2011 17:03 |