Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Светлана00055]

На этом сайте он только формируется и ему номер присваивается, а сам отчет по почте направлять

[Stasya_bn]

извините за мою темноту, а что ставить в "Сведения о заявителе", а сведения о товаре откуда взять? стат.стоимость? и ещё момент...была отгрузка в сентябре и в ноябре...я вышла на работу в конце октября...за сентябрь никто не отчитывался, как теперь быть? (спасибо большое за ранее)

[Светлана00055]

Заявитель-данные директора, сведения о товаре берете из приходных накладных , иногда бывает что в СМР проставлен даже ТНВЭД, сентябрь наверное просто про него "забудьте". таможня бывает что первый раз за это не наказывает, а просто пишет письмо и указывает на необходимость предоставления этих сведений. По поводу стоимости, указываете ее их накладных и в рублях, и в долларах

[Stasya_bn]

спасибо огромное за помощь!

[Evgeniya24]

Ответьте пож-та на мой вопрос...

[Лёлик]

Светлана00055, а при отгрузке в Казахстан, тоже в руб. И дол. Указывать

[Светлана00055]

Да, то же самое и по Казахстану

[Лёлик]

Светлана00055, а что ещё по Казахстану знать надо
Счет выставила с 0 ставкой
Деньги Пришли
А потом какой порядок действий????

[Светлана00055]

От покупателей вы должны получить еще Заявление о ввозе и уплате......Получив его по окончании квартала подаете на подтверждение 0% ставки при экспорте комплект:Заявление о ввозе, контракт, ТН и счет-фактуру вашу и по покупке товара (если вы не производитель) и СМР по перевозке, + платежное поручение по поступлению выручки и выписка за этот период по банку, и так по каждому договору на экспорт

[Светлана00055]

С Вами сложнее, по логике, не только договор уступки долга, но и оплату по нему должны в комплекте предоставить. Но честно говоря не сталкивалась с таким, чисто мои выводу, бартер-зачет взаимных требований был, а вот такого не было в моей практике. Вопрос, как вас только не оштрафовали по валютному контролю????? если память не изменяет в размере 30% от суммы просрочки платежа.

[Evgeniya24]

нет, не оштрафовали, орг-ция имеет право закрыть паспорт сделки договором уступки, здесь не так страшно, а вот то что исполнений по данному договору нет..., вот и в раздумьях...

[Б_С_К]

Сообщение от Светлана00055

платежное поручение по поступлению выручки и выписка за этот период по банку,

с Октября прошлого года - Платежки не нужны

[kirinak]

Доброго вечера!подскажите пожалуйста,кто знает,если сдать за 4-й квартал полные пакеты документов подтверждающие 0 ставку по реализациям в Белоруссию в апреле,июне,августе и сентябре,заполнив раздел 4,даты отметок об уплате ндс в заявлениях о ввозе товаров стоят разные,но пришли вот в октябре почтой к нам все сразу.В 180 дней всё укладывается.Какие могут быть "неприятности" от налоговиков?

[Entry]

Здравствуйте,

Если полный пакет документов по каждой реализации собран по сроку и предоставлен в ИФНС, то никаких проблем не должно быть.
Вы же сдаете заявления без конвертов с датой получения, даты заявлений также разные могут быть.
Главное опись с перечислением всех документов и полный пакет вместе с декларацией и файлом.

[kovalchuchka]

Добрый день! подскажите пожалуйста, вроде везде написано, но глав бух требует другого:
отгрузка на экспорт,
была предоплата 50%
выручка сначала была посчитана на дату отгрузки, в программе 1с УПП, но потом сделала операцию корректировки.
документы выписаны правильно, но проводки две получилось на 90.01.1,
когда заполняю документ Подтверждение нулевой ставки НДС мне туда попадает сумма выручки на дату отгрузки, т.е. первая провода, не скорректированная на сумму корректировки. это правильно?
п.3 ст153 вроде гласит что выручку нужно пересчитывать на дату отгрузки, но гл бух меня уверяет что должна быть фактическая сумма выручка (часть пересчитанная по курсу получения аванса).

[Entry]

Если мы говорим про экспортную выручку, которую показываем в декларации по НДС, то по дате отгруки.
Для БУ и НУ (н/прибыль) - выручка по дате получения аванса.

Про экспортную выручку для декларации по НДС.
Стоит посмотреть ст.154 НК РФ.
При получении налогоплательщиком оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров... налоговая база определяется исходя из суммы полученной оплаты с учетом налога. В налоговую базу не включается оплата, частичная оплата, полученная налогоплательщиком в счет предстоящих поставок товаров...:
...
которые облагаются по налоговой ставке 0 процентов в соответствии с пунктом 1 статьи 164 настоящего Кодекса;

и п.3 ст.153 НК еще раз

3. При определении налоговой базы выручка ... в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации соответственно на дату, соответствующую моменту определения налоговой базы при реализации (...товаров..., установленному статьей 167 настоящего Кодекса... При этом налоговая база при реализации товаров..., предусмотренных пунктом 1 статьи 164 настоящего Кодекса, в случае расчетов по таким операциям в иностранной валюте определяется в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату отгрузки... товаров ...

Это статья 164. 1. Налогообложение производится по налоговой ставке 0 процентов при реализации...

Были изменения в 11г, может этот момент и смутил.

[kovalchuchka]

спасибо большое!

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день! мы перепродаем товары на экспорт.покупатель забирает товар с нашего склада собственными силами.на руках таможенная декларация и смр заполняется в 3х экземплярах для перевозчика , для покупателя, и один остается у нас на руках с отметкой выпуск разрешен.товар экспортируем в польшу через Белоруссию.
1) нужны ли нам еще какие нибудь отметки кроме этих. если нужно то как их нам получить спасибо.товар экспортируем в польшу через Белоруссию.
2)на контракте со стороны покупателя стоит штамп а не круглая печать , правильно ли это?
3)в CMR стоит только наша печать и перевозчика, нужна ли печать покупателя
4) ТОРГ-12 выписывается датой отгрузки или последнем числом квартала, и нужна ли там печать продавца, или доверенность от перевозчика, если можно поподробнее с первичкой.
перевозчик сторонняя организация. Первый раз собираю документы, боюсь что откажут.Заранее благодарна

[Б_С_К]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

нужны ли нам еще какие нибудь отметки кроме этих.

Нужна отметка "Товар вывезен" на СMR и ГТД с таможенного поста на котором был произведен пропуск этой машины через границу. Но сейчас есть некоторые ньюансы которые правда не закреплены в НК РФ, там это требование осталось, поэтому говорю только для информации, а подробнее можете узнать в своей налоговой и в таможне
Начиная с 3 кв. 2013г. я сдаю ГТД и СМР без этой отметки, так как Таможня подтвердила наличее общей Базы с налоговой и Они сами смотрят пересекал этот товар границу или нет. (Но еще раз говорю что требование в НК РФ такое есть, так что с Вашей стороны я бы запросила официальное письмо)

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

2)на контракте со стороны покупателя стоит штамп а не круглая печать , правильно ли это?

Валютный контроль принял этот контракт?

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

3)в CMR стоит только наша печать и перевозчика, нужна ли печать покупателя

Нет не нужна

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

4) ТОРГ-12 выписывается датой отгрузки или последнем числом квартала, и нужна ли там печать продавца, или доверенность от перевозчика, если можно поподробнее с первичкой.

Вообще не нужна
Перевозчик расписывается в СМР

[Entry]

Сообщение от Б_С_К

Нужна отметка "Товар вывезен" на СMR и ГТД с таможенного поста на котором был произведен пропуск этой машины через границу. Но сейчас есть некоторые ньюансы которые правда не закреплены в НК РФ, там это требование осталось, поэтому говорю только для информации, а подробнее можете узнать в своей налоговой и в таможне
Начиная с 3 кв. 2013г. я сдаю ГТД и СМР без этой отметки, так как Таможня подтвердила наличее общей Базы с налоговой и Они сами смотрят пересекал этот товар границу или нет. (Но еще раз говорю что требование в НК РФ такое есть, так что с Вашей стороны я бы запросила официальное письмо) ...

Таможенные посты просто отказывают в простановке такого штампа.
Поэтому в сопроводительной Описи в случае экспорта через ТС, даем такую информацию:

"Справочно:
ООО «Ромашка» поясняет, что вывоз товаров на экспорт в Узбекистан производился через территорию государства – участника Таможенного союза. На основании подпунктов 3 и 4 пункта 1 статьи 165 Кодекса при вывозе товаров в таможенном режиме экспорта через границу Российской Федерации с государством - участником Таможенного союза, на которой таможенный контроль отменен, в налоговый орган в пакете документов, подтверждающих обоснованность применения нулевой ставки налога на добавленную стоимость, представляются таможенная декларация (ее копия) и копии транспортных и товаросопроводительных документов с отметками таможенного органа Российской Федерации, производившего таможенное оформление указанного вывоза товаров."