НДС за банковские услуги при УСНО-15%

[марива]

adianva, да просто я всегла учитывала расходы принимаемые к НУ на 90,4. вот и все. Упрощенка у нас с 2002 года.

[Капелька Солнца]

Сообщение от adianva

Дело в том,что в 1с работают с планами счетов,разработанными специально для программ,и они могут отличаться от общепринятого в бухгалтерии плана счетов.

Всмысле...его кто разрабатывает...специально для программ??????

[Капелька Солнца]

Я понимаю...есть "План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций (утв. приказом Минфина РФ от 31 октября 2000 г. N 94н)", а есть рабочий план счетов организации, который фиксируется в учетной политике. Но рабочий план-это открытые субсчета и т.п. непосредственно данной организацией с учетом специфики...Или я в чем-то не права?

[Настюшка]

Да, план счетов единый, т.к. установлен законодательством, но есть маленькое или большое (для всех по разному)"НО"! при УСН 91сч. действительно делится на принимаемые расходы и непринимаемы к налоговому учету....
И еще при УСН применяется упрощенный план счетов и чтобы найти 91 сч. надо снять галочку в таблице плана счетов "установка по группам"
На панели инструментов выглядит как желтые и голубые полосочки.

[марива]

Капелька Солнца, 91 есть в плане счетов прочие доходы или расходы в соответствии с кор сч. а 90 у нас у 1С УСНО в плане счетов просто доходы или расходы принимаемые или не принимаемые разница только в слове "прочие" . но вот если разносить выписки то в кореспонденции с 51 нет корректной проводки с 91 вот в чем например у меня лично загвоздка.

[Аланда]

Счет 90.4
Расходы, принимаемые для целей налогообложения
На субсчете 90.4 "Расходы, принимаемые для целей налогообложения" учитываются расходы (связанные с обычными видами деятельности, прочие операционные и внереализационные расходы), которые в соответствии с п. 1 статьи 346.16 могут быть приняты к налоговому учету.
Аналитический учет ведется по каждому виду деятельности (субконто "Виды деятельности", только обороты). Каждый вид деятельности - элемент справочника "Виды деятельности". -описание счета из программы УСН.

Счет 91 есть в прогр. 1с УСН
91,1-прочие доходы,принимаемые к НУ
91,2-прочие доходы Не принимаемые к НУ
91,3-прочие расходы Не принимаемые к НУ
91,4-прочие расходы принимаемые к НУ

И все-таки ,откуда взялись сомнения по поводу счета для списания банковских услуг?

[Капелька Солнца]

Настюшка, так же он делится и при ОСНО...
марива, а самой такую проводку нельзя сделать в 1С...вручную например
Я действительно не знаю 1С...в Галактике всегда работала...таких проблем не было...

[Аланда]

Сообщение от Капелька Солнца

марива, а самой такую проводку нельзя сделать в 1С...вручную например

Зачем?Объяснит мне кто-нибудь?

[Капелька Солнца]

adianva, потому что правильно относить эти расходы по плану счетов на 91 сч.
Повторюсь, это ничего не меняет с точки зрения налогооблагаемой базы...

[Nasty-K]

adianva, так куда же правильно относить банковские расходы при УСН на 91.4 или на 90.4?

[Аланда]

Nasty-K, перечитайте ,пожалуйста все предыдущие сообщения,и сделайте выводы сами.Я ни на чем не настаиваю,высказала свое мнение,привела описание счетов в программе УСН,и написала,что работала так сама.Больше добавить мне нечего.

Сообщение от Капелька Солнца

это ничего не меняет с точки зрения налогооблагаемой базы...

-это самое главное,на мой взгляд.

[Капелька Солнца]

adianva, согласна абсолютно

[марива]

Я оставляю так как есть все!!!! 90,4 был и пусть будет!!!!!

[Nasty-K]

Я тоже оставлю все как есть на 91.4!
Спасибо.

[Innoch]

Капелька Солнца, у нас УСН 6%
До этого была организация на ОСНО и услуги банка учитывались на счете 91.2, соответственно доходы в виде процентов банка на 91.1

Когда перешли на УСН - все так и оставили. Уже в этом году я прочитала здесь, на форуме, что при УСН есть другие кор.счета для этого, но вот проверяли нас аудиторы не так давно и сказали, что все в порядке в этом плане, а я уж думала нужно будет перебивать все выписки.

Так что, мой ответ 91.2 для услуг банка в плане расходов.

[Luda51051]

Подскажите пожалуйста, мне банк комиссию за заверение подписи и оттиска печати снял и отдельно НДС. Не знаю этот м/о куда отнести: на 19 или на 91? Как это отразить по расходам в КУДиР?
И вот если поставщи к сч/фак выставил с выделением НДС, я уплатила. Как мне в расходы показать: цену вместе с НДС или отдельно НДС?
Спасибо.:confused: (Я- ИП, УСН 15%)

[Luda51051]

И, извините, еще: ИП вносит наличные на счет за открытие счета. Работаю в 1С:8.1, при разноске выписки банка 1С нет такого вида операции, а только "прочие расчеты с контрагентами" или "инкассация", а взносы от учредителя или на пополнение оборотных средств, или заемные - нет.
Как мне отразить в программе эту сумму?

[Cepera]

Luda51051, На упрощенках, НДС увеличивает стоимость услуги или товара. Просто включайте НДС в стоимость и все. Не выделять ни показывать в книге его не надо. Включайте в стоимость.
2)"Расчеты с прочими контрагентами" и проводите оплату комиссии через авансовый отчет.

[Luda51051]

Спасибо большое, теперь все укладывается
Отдельное спасибо за совет с авансовыми отчетами. Я теперь оплату в сберкассу фиксированных платежей в ПФР и оплату за обслуживание ККМ в ЦТО оформлю авансовыми отчетами, ато полный тормоз!! Спасибо!

[Luda51051]

Ну вот, рано обрадовалась - теперь эти платежи не попадают в КУДиР
Может потом просто вручную заполнить книгу?