книга покупок и книга продаж

[glad]

Сообщение от Мррр...Афф!!!

Там не сказано про журнал регистрации в который нужно что-то записывать, журнал - это просто фактуры в хронологическом порядке! От слова - ежедневный (по-французски)!

В том то и дело, что в журнал вносятся счета-фактуры в хронологическом порядке (регистрируются) ежедневно если хотите, а затем журнал распечатывается и счета-фактуры сшиваются вместе с журналом. в программе 1С такой журнал предусмотрен.

[glad]

Сообщение от angel_

Balyakina, давайте не будем....не умеете читать или писать.......мы здесь не для этого все собрались......
Вы же давно зарегистрированы на форуме, правила знаете, хотите помочь - помогите....не хотите...пройдите дальше.

я терпеть не могу когда профессионалы дают неверные советы (на мой взгляд),а другие послушают и сделают.. и порой замечания могут вырываться в достаточно грубой форме..

а помогать - помогаю (думаю уже не одному человеку на этом форуме),а если не знаю "прохожу мимо" -как вы написали.. заниматься балобольством не в моих правилах!!
так что зря вы так..

удачи

[Мррр...Афф!!!]

Сообщение от angel_

Кстати, скажите, а сшивать надо копии или оригиналы

Сшиваются оригиналы. В журнале могут быть копии только бланков строгой отчетности по командировочным (напр., счет из гостиницы), оригиналы которых подшиты к аванс.отчету.
В любом случае, копии полученных фактур (если для проверки нужны именно они) должны быть сделаны с уже прошитого и пронумерованного журнала, чтобы у проверяющих не возникало лишних поводов придраться.

[angel_]

Ребят, вот что у меня есть:
Титульный лист КНИГА ПОКУПОК
Распечатана сама книга покупок
Как я понимаю, это должна сейчас сшить скрепить печатью
Далее, распечатан журнал учета полученных счетов-фактур (выписанных нет, т.к. деятельность отсутствует), нет титульного листа
Я к журналу должна подшить счета-фактуры
Оборотно-сальдовая ведомость.
Ксерокопии документов, подтверждающих принятие к учету
Еще должна быть пояснительная записка о возмещении, тоже не знаю, как правильно составить.
Если можете, помогите.

[Мррр...Афф!!!]

Balyakina, законодательно нигде не оговорена форма журнала, поэтому каждый в праве делать его, как он лично это понимает. По-моему, поскольку фактуры обязательно регистрировать в книге, то отдельного журнала регистрации фактур делать не обязательно. Все равно, если фактуры и записи в книге не будут соответствовать, то и суммы по ним к зачету приняты не будут. 1С - это хорошо, но у нас куча филиалов, некоторые из которых ведут учет в ручную. К чему еще делать лишнюю, не установленную законодательством работу?

[glad]

Возможно вы правы, я не буду больше спорить, каждый понимает законодательство по своему.
Мррр...Афф!!!, а по филиалам и вашей головной формируете общую книгу покупок?.. ведь должна быть одна книга покупок (что сделать практически не реально)..

[angel_]

Людиииииии, а моя тема как же

[glad]

angel_, всё делаете правильно:
Сшиваете книгу покупок, нумеруете страницы, а с обратной стороны нити связываете и приклееваете на них листок с текстом: "прошито, пронумеровано и скреплено печатью 10 (Десять) листов. Ген.директор Гл.бухгалтер", ответственные лица подписывают и ставите печать на часть листочка с текстом и саму книгу.
Тоже самое с журналом счетов-фактур, сшиваете его со счетами фактурами, нумеруете и т.д.

[Мррр...Афф!!!]

Balyakina, книги филиалов являются составными частями общей книги организации, это закреплено в учетной политике. Иначе, по-моему, сделать просто не реально, итак на проверку-то того, что они "наваяли" безумно много времени уходит.


angel_, не забудьте еще пронумеровать все, что прошьёте . Как составлять пояснительную записку - не знаю... Попробую поискать у Референта, хотя вряд ли там такое есть.

[glad]

Пояснительная записка наверное составляется в форме письма на имя ИФНС, я бы составила так:
"Просим принять к возмещению налог на добавленную стоимость за 2 квартал 2008 года в резмере 100.000 рублей, согласно декларации за 2 квартал 2008года. Сумма налога к возмещению образовалась всвязи с тем, что у организации не было выручки от реализации во втором квартале 2008 года, наряду с этим были закупки от поставщиков продукции, были оказаны услуги поставщиков, что подтверждается первичными документами и счетами-фактурами.."

Данное письмо как условный пример. Думаю налоговая хочет именно таких пояснений, т.е. пояснений в результате чего возник НДС к возмещению.

[angel_]

Еще такой момент, я должна составить акт о передачи документов в ИФНС на проверку или это уже перебор...

[Кирилл]

2 Balyakina
Нина, Вы абсолютно правы относительно насчет ведения книги покупок/продаж и отдельного журнала регистрации счетов фактур выданных/полученных.
angel, то ли я невнимательно смотрел, то ли еще чего, а зачем Вам пояснительная записка??? Она в любом случае составляется в произвольной форме.

[Апчхи]

Сообщение от angel_

Еще такой момент, я должна составить акт о передачи документов в ИФНС на проверку или это уже перебор...

Не акт, а сопроводительное письмо в произвольной форме примерно такого содержания:

В ИНФС № такой-то, расположенного по адресу такому-то
для такого-то отдела или должностного лица (впринципе можно не указывать, пусть сами разбираются)

от ООО такого-то, ИНН/КПП, юр. адрес

СОПРОВОДИТЕЛЬНО ПИСЬМО

Направляем в Ваш адрес в соответствии с требованием № такое-то от такого числа следующий пакет документов:

1) Такой-то документ (указать название документа, дата составления, оригинал/не оригинал, сколько страниц)
2) .....
3) .....
и т.д.

Генеральный директор
ООО такого-то Ф.И.О



Исполнитель
Ф.И.О.
тел.


Все это на бланке организации, с указанием даты и номера исходящего письма,в двух экземлярах и в ИФНС в окно приема корреспонденции от юр. лица. Там регистрируете входящее письмо, на втором экземпляре вам делают отметку о получении с указанием номера и даты входящего письма.

И все :smile:

[Djull]

простите, а если у меня книга покупок/продаж состоит из 2-3 листов, то ее тоже надо сшивать ниточкой с обратной стороны, пропечатывать и листочек наклеивать???
спасибо!

[angel_]

Сообщение от Djull

простите, а если у меня книга покупок/продаж состоит из 2-3 листов, то ее тоже надо сшивать ниточкой с обратной стороны, пропечатывать и листочек наклеивать???
спасибо!

Сшивается все, что более одного листа

[Djull]

простите это точно???
я просто так не делаю...
Значит счета-фактуры полученные и выставленные подшиваем в книгу покупок/продаж соответственно. Сшиваю и печать ставалю так все???
Спасибо!!!

[angel_]

Сообщение от Djull

простите это точно???
я просто так не делаю...
Значит счета-фактуры полученные и выставленные подшиваем в книгу покупок/продаж соответственно. Сшиваю и печать ставалю так все???
Спасибо!!!

Короче....сегодня сдала документы на камеральную проверку. Счета-фактуры подшиваются не в книгу покупок (продаж), а в журнал полученных (выставленных) счетов-фактур. Советую почитать этот раздел с поста № 31 очень внимательно.
ОГРОМНОЕ СПАСИБО:
Мррр...Афф!!!
Balyakina
Апчхи
Ребят, вы мне очень все помогли, без вас…….СПАСИБО, ЧТО ВЫ ЕСТЬ.
Спасибо, отдельное Аланде, которая ткнула меня в эту тему

[glad]

Сообщение от Djull

простите это точно???
я просто так не делаю...
Значит счета-фактуры полученные и выставленные подшиваем в книгу покупок/продаж соответственно. Сшиваю и печать ставалю так все???
Спасибо!!!

Почитайте, пожалуйста, уже писали об этом в этой теме, не хочется повторяться.

[glad]

angel_, век живи -век учись! Все мы так начинали, спасибо, что всегда есть кому помоч, спасибо этому форму!

[Djull]

Коллеги!!!
Не хочу никого обидеть!НО была тут на семинаре, задала вопрос. Мне внятно ответили, что сч/ф надо подшивать НЕ В КНИГИ!!! А в журнал полученных/выставленных сч/фактур!!! А книги сами по себе, без "приложений".