Декларация по налогу на прибыль за год

[Кира81]

Елена С, спасибо Вам БОЛЬШОЕ-БОЛЬШОЕ за помощь! Очень Вам признательна, что отвлеклись на меня в период сдачи годовой отчетности.

[AllaMih]

Сообщение от Кира81

AllaMih, я наверное даже авансовые платежи по налогу на прибыль не правильно считаю... Я считала, что строка 290 за 9 месяцев= строка 180 за 9 месяцев - строка 180 за полугодие. Не правильно получается?

Правильно считаете это я позабыла, все правильно вы заполнили по 290 строке, а в сальдовой не всегда сходится

[Кира81]

AllaMih, спасибо Вам большое! Просто меня уверили, что ЧЕТКО должна сходиться сумма сальдо и сумма оплаты по декларации. А теперь вроде успокоилась...

[Елена С]

Кира81, рада была помочь! Для меня декларация по прибыли раньше была самой сложной, тоже очень долго не понимала до конца, что и как.

[Кира81]

Елена С, для меня это вообще космос... наверное НИКОГДА не пойму.

[Кира81]

Елена С, еще пользуясь случаем еще один тупой вопрос: В том квартале, к втором у меня сумма налога была к уменьшению мне нужно было сделать проводку 99 68 с минусом? Тогда у меня в оборотке К68 не будет равен уже сумме налога начисленного по году? Или я не понимаю опять ничего?

[Елена С]

Да, по итогам 9 мес. проводка с минусом.
Вот еще раз проверьте, я вам все расписала:

Вы в БУ должны были начислить следующие суммы: налог за полугодие 217387, авансовые за 3 квартал 217387, налог за 9 мес. к уменьшению "-175850" (сторнирован), авансовые за 4 квартал 41537, за год начислен налог к доплате 232456. Таким образом, по кредиту 68,4 у вас обороты соответствуют годовой сумме налога по декларации, т.е. 532917.

Тогда в оборотке 68.4 сальдо не будет равно налогу к доплате, а вот обороты по кредиту должны соответствовать сумме исчисленного налога за год.

[NIKASK]

Пришла за советом! Вопрос меня мучает По ОСВ налог на прибыль составляет 19647, по бух балансу прибыль 128 286, соответственно должна быть 25 657. Почему так?
Помогите правду найти, пожалуйста...

[Елена С]

NIKASK, где Вы в балансе видите прибыль?
Если речь об отчете о прибылях и убытках, то какая именно прибыль там 128286? До налогообложения?

[NIKASK]

Да-да, ваша правда... 128286 - это до налогообложения

[Елена С]

Я в таких случаях провожу сравнительный анализ между бухгалтерскими и налоговыми расходами. Наверное ошибка вкралась, что-то в БУ не зачлось в расходы.
Но чисто теоретически, такая разница возможна, если например у вас есть расходы, кот. в НУ списались сразу, а в БУ отнесены к расх. буд. пер. (например, программы с неисключительными правами пользования). А также если речь только об 1 квартале, то это может быть связано с представительскими расходами, или другими, списывающимися по нормам.
В общем, надо копать.

[NIKASK]

Сравнительный анализ делаю - период год, ошибок по расходам не выдает. и БУ и НУ сходится. Только прибыль показывает такую, а налог на эту прибыль - меньше от этой суммы(((

[NIKASK]

Я победила свою первую годовую декларацию по прибыли!!!!

[Елена С]

NIKASK, поздравляю!!!

[Alyonushka]

Народ, подскажите пожалуйста у меня в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2011г в Листе 2 "Расчет налога на прибыль" появились дополнительные строки № 320 - Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в 1 квартале следующего налогового периода в том числе в ФБ - 330 и в бюджет РФ - 340. КТО-НИБУДЬ ПОДСКАЖИТЕ, ИХ КАК ЗАПОЛНЯТЬ?? И НУЖНО ЛИ ВООБЩЕ? Мы перечисляем ежемесячные и ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль.

[Vareshka]

перенесла в другую тему.

[АннаЗЗ]

Добрый день. Подскажите пожалуйсто. Формирую декларацию по налогу на прибыль за год. В 1С:8. У меня в строке 060 Листа 02. Итого прибыль убыток получился отрецательный резуьтат. т.е убыток. Как можно проверить данные?? Какую оборотку сформировать.??? Закрытие периода я сделала?????

[Ralkina]

по оборотке за год посчитать доходы минус расходы, сравнить БУ и НУ
в БУ считается как выручка - ндс - с/с - другие расходы по 90 и 91 счетам

[Chizzz]

Здравствуйте!Прошу вашей помощи, т.к. только начинаю вникать в бухгалтерию. В годовой декларации по налогу на прибыль являются ли расходами начисленные НДФЛ и НДС,соц.взносы и заработная плата?Глупый вопрос,но всё же я на него потеряла уйму времени.

[ML2209]

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=68072&highlight=%F3%EC%E5%ED%FC%F8%E0%FE%F2