Упрощёнка. Уголок "чайника".

[Впервые главбух]

Сообщение от lisoumka

что то у меня не получается,не могли бы мне расписать действия.и вот что эти деньги в доходы не должны же идти?

Д.50.1 К 76.3 внесены личные средства
Д.51 К 50.1 внесены личные средства на р/с.
личные средства у Ип в доход не идут

[lisoumka]

огромное спасибо

[ГЛБ]

Ален2009,

Сообщение от Ален2009

31 марта-срок для организаций, а я ИП, поэтому у меня срок до 30 апреля

ну не спорю, Вы же не указали в своем сообщениии, что Вы ИП

Сообщение от Ален2009

В апреле я доплачу налог по УСН за 2010 год на старый КБК, а все следующие платежи уже идут по новым КБК. Правильно?

[Bezrukov]

Напишу в эту тему, уж не обесудьте... В мою, отдельную тему никто не отвечает... Может тут поможете... Опыта у меня бухгалтерского никакого, но решить надо. Может я вообще зря заморачиваюсь?
Итак:
Моё рекламное агентство применяет УСН, доходы-расходы.
Я заключил договор комиссии с Яндексом на размещение рекламы в Яндекс.Директе. Предмет договора буквально звучит так: "Комитент поручает, а Комиссионер обязуется за комиссионное вознаграждение, от своего имени, но за счет Комитента, совершать сделки с третьими лицами - рекламодателями («Клиентами») на оказание Комитентом услуг (далее по тексту договора – Услуги), связанных с размещением в сети Интернет рекламных материалов Клиентов, в соответствии с условиями Договора и Приложений к нему, каждое из которых с момента подписания Сторонами является неотъемлемой частью Договора.".
Яндекс на обычной системе налогообложения, я как указал выше, на УСН.
Яндекс выставляет мне счета-фактуры, я как комиссионер также выставляю счета-фактуры с НДС своим клиентам. Имею право согласно письму Минфина России от 28.04.2010 г. ? 03-11-11/123 "... при реализации комиссионером товаров (работ, услуг) по договору комиссии, предусматривающему продажу товаров (работ, услуг) от имени комиссионера, счета-фактуры покупателю этих товаров (работ, услуг) выставляет комиссионер, в том числе применяющий упрощенную систему налогообложения. При этом данный порядок оформления счетов-фактур неприводит к обязанности комиссионера уплачивать в бюджет налог надобавленную стоимость по товарам (работам, услугам), реализуемым комитентом."
Вот собственно вопросы:
1. Я со своими клиентами заключаю обычный договор на оказание услуг, где я - Исполнитель, а клиенты - Заказчики?
2. Надо ли как-то в договорах между мной и клиентами упомянуть про мой договор комиссии с Яндексом? Например, написать в "шапке" договора: Директор , действующий на основании устава и договора комиссии № от "_"__ г. Это для того чтобы у налоговой не было вопросов почему я УСНщик выставляю счета-фактуры с НДС от своего имени и не плачу его никуда. Или может этого не надо?
3. Доходы - расходы выбрал потому что все деньги которые мне будут присылать клиенты я сразу же засылаю на Яндекс, а он в следующем месяце мне вознаграждение высылает, которое в этом случае и будет облагаться 15%.
4. Может ещё какие мысли у вас будут чтобы сделать это правильно? У меня опыта нет...

Или вообще ничего не придумывать? А просто заключить обычный договор на оказание услуг, (кстати в нём надо сразу указывать цену с НДС?) и получая счета-фактуры от Яндекса тут же делать такие же, но от своего имени?

[Youlia]

Bezrukov, Вы не свои счета-фактуры выставляете, Вы их перевыставляете зеркально, т.е. точно также как это делает Яндекс. Вот если на свое вознаграждение счет-фактуру выставите - тогда НДС придется заплатить.

[Bezrukov]

Youlia, спасибо за ответ! Вы практически первая кто мне ответил за 3 дня!!!
Я согласен с Вами что я не свои счета-фактуры выставляю, но я их выставляю, как Вы совершенно верно заметили "зеркально" от Яндекса, но от своего имени. Вы мне скажите (чувствую Вы в этом разбираетесь) мне в моём договоре с клиентом надо как-то упоминать договор комиссии или что-то или просто обычный договор на оказание услуг заключить?

[Youlia]

Насколько я помню, нет такого требования - упоминать комиссионеру в договоре про то, что он комиссионер. По идее, если упоминать об этом, то какой смысл комиссии? Покупатель и продавец могут сами с собой заключить договор без посредника. Посредничество предполагает, что покупатель не знает продавца (или наоборот). Хотя на практике я встречала и такой и такой вариант договора.

[Ален2009]

Мы некоторое время работали по договору комиссии. Упоминаний в договоре и счет-фактурах на договор комиссии точно не было.
Просто каждый квартал или каждый месяц (как удобнее) делается отчёт комиссионера-это обязательное условие и здесь же подшивались счета-фактуры за этот период от комитента. Как бы тогда это выглядит достаточно прозрачно.

[Bezrukov]

Ален2009, отчёт комиссионера будет составляться ежемесячно.
А я за моего заказчика беспокоюсь... Он-то мои с/ф будет просто подшивать без всякого отчёта комиссионера. Вот придёт к нему налоговая увидит мои с/ф и начислит мне этот НДС, налоговая же не знает что я по договору комиссии. Или нет? Голова, блин, пухнет уже от этого...

[НатальяВикт]

Сообщение от Serge R.

это кому так долго дозволено не платить налоги???

Ой, сорри, конечно же, до 30 апреля, я с ОСНО по 3-НДФЛ подменила...

[Пилюлька]

Подскажите, пож-та. У меня ИП УСНо (доходы минус расходы). Оптовая торговля, все расчеты с поставщиками и покупателями только через р/с, т.е кассы нет. Как отразить в 1с расходы предпринимателя за наличный расчет (например транспортные, грузчики, канцтовары и т.п. Документы на них есть)?
Заранее спасибо!

[Youlia]

Сообщение от Bezrukov

Вот придёт к нему налоговая увидит мои с/ф и начислит мне этот НДС, налоговая же не знает что я по договору комиссии.

Не начислит, если это не Ваша реализация. Ваша реализация - только Ваше вознаграждение, вот его с НДС быть не должно.

[Девочка Маша]

Сообщение от Пилюлька

Подскажите, пож-та. У меня ИП УСНо (доходы минус расходы). Оптовая торговля, все расчеты с поставщиками и покупателями только через р/с, т.е кассы нет. Как отразить в 1с расходы предпринимателя за наличный расчет (например транспортные, грузчики, канцтовары и т.п. Документы на них есть)?
Заранее спасибо!

Авансовым отчетом

[Bezrukov]

Сообщение от Youlia

Не начислит, если это не Ваша реализация. Ваша реализация - только Ваше вознаграждение, вот его с НДС быть не должно.

А налоговая поймёт что это не моя реализация? я вот из-за этого переживаю, чтобы у моих заказчиков проблем из-за этого не было...

[Youlia]

Поймет, если Вы все сделаете так, как изложено в 914-м постановлении.

[Bezrukov]

Youlia, а что за 914 постановление???

[Youlia]

Bezrukov, это правила ведения счетов-фактур, книг.

[Bezrukov]

Youlia, я завтра поизучаю повнимательней:-) Сейчас надо сына укладывать спать;-)

[Пилюлька]

Сообщение от Пилюлька

Подскажите, пож-та. У меня ИП УСНо (доходы минус расходы). Оптовая торговля, все расчеты с поставщиками и покупателями только через р/с, т.е кассы нет. Как отразить в 1с расходы предпринимателя за наличный расчет (например транспортные, грузчики, канцтовары и т.п. Документы на них есть)?
Заранее спасибо!

Сообщение от Девочка Маша

Авансовым отчетом

Это как? Я сама себе предприниматель, сотрудников нет. Т.е. я сначала должна внести в кассу личные денежные средства, а потом выдать себе на расходы и сделать на них авансовый отчет?

[Bezrukov]

Пилюлька, ага точно так.