Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#42 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
ангелика, мда, сумма приличная, интересно как же бух все это не провел, зарплата и мат расходы,, ! Вообщем я остаюсь при свое мнении!!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#43 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ого-го. Эта сумма по акту ? или эта сумма по суду ? т.е. в эту сумму входит пошлина, услуги юриста (если юриста нанимали), пени ?
Основной долг отражается на 62 счете, а вот все остальное, т.е. неустойка, госпошлина (которую дебитор должен оплатить, как правило) относится на 76.2 счет (расчеты по претензиям), при этом НДС на эти суммы не начисляется, а то что на 62, НДС должно быть. Если вы не сделаете корректировки, то при проверке вот уж налоговые руки погреют, сумма то не маленькая, а пени до момента проверки еще возрастут. Теперь понятно, почему бух не отразил эту сумму своевременно, видимо уже тогда было известно, что покупатель не будет торопиться ее оплачивать, а раз нет денег, то и закупить на них нечего, чтобы можно было НДС хотя бы какой то к вычету поставить, вот видимо и жалко было (не буху), а скорей всего диру, сумму НДСа государству отдать.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#44 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#46 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2013
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]()
Если я правильно поняла проводки которые вы предлагаете относятся к основному долгу. Сумма долга 4000000 без неустойки и госпошлины.
Я тоже задумывалась по поводу проводок с учетом сч.76.2 (основной долг),но как быть с НДС, его же надо начислять. Вы не могли бы расписать все проводки, в том числе с учетом НДС. Меня интересует именно основной долг, неустойку и госпошлину я знаю как отразить. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#47 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
дт 76,2 кт 91,1 - отражено поступление доходов прошлых периодов, на основании решения суда
дт 91,2 кт 68,2 начислен ндс с доходов дт 91,2 кт счета расходов, списаны расходы |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ангелика (08.05.2013) |
![]() |
#48 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2013
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#49 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
а если вот этим воспользоваться ст 250 НК
3) в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба; по сути у вас доход на основании решения суда появился |
![]() |
![]() |
![]() |
#50 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2013
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#52 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
И они этот "подарок" увидели ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#53 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2013
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]()
Может я не правильно выразилась-решение суда было в апреле этого года.У меня нет опыта по сдаче уточненных деклараций по прибыли-за какой период налоговой декларации я должна буду отразить этот доход.?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#55 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
ангелика, что уточненки что доход сейчас показывать вы все равно должны все заплатить, просто интересно как на такую сумму дохода, у вас нет вообще расхода?? Или он был такой мизерный что перекрыл вам прибыль за тот период?? Налоговая может все таки при проверке начислить вам за предыдущий период пени и штрафы, ( это лично мое предположение) и предложить сдать уточненки за тот период! Может вы посмотрите где то у вас может быть дебиторская задолженность поставщиков( может вы им оплатили, акты может от них бух не провел) ну как вариант! Конечно тяжело такую ситуацию анализировать, но все же проверьте оборотки по поставщикам и 76 счет! Может были поступления материалов и они у вас висят на 10 счете! Посмотрите!!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#56 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2013
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#57 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
ангелика, Так как у вас сейчас прошла проверка и налоговики уже пишут заключение, то видимо об этом доходе они ничего не знают, в этом случае, я бы не стала уточненку делать, а провела бы этим периодом, тем более если вы сделаете уточненку за прошлый период у вас налогов возникнет куча, т.е. НДС к уплате будет не маленький и налог на прибыль будет, раз тот бухгалтер все расходы возможные списала в 2011 году, то получается что расходов то больше нечего списать. Вот если бы в том в 2011 была бы хотя бы незавершенка, так ее нетуууу.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#58 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
ангелика, не знаю как на 4 млн выполненных работ нет затрат!! Тогда делаете уточненки за тот период включаете эти 4 млн в доход за минусом НДС и начисляете налог на прибыль, делаете уточненки НДС на 4 млн , сперва оплачиваете все недостающие налоги потом сдаете уточненки, а директор в курсе всего происходящего! Либо показываете этим периодом, но результат тот же!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#59 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2013
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#60 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну а вы сами то подумайте. Работы выполнялись в 2011 году, для этой работы закупались материалы в 2011 году, начислялась зарплата рабочим в 2011 году и т.д. Расходы списались в 2011 году, а дохода не было именно по этой работе, значит и расходы не надо было списывать тогда.
А директор то что говорит ? То что не провели акт в 2011 году, я думаю он был в курсе.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|