Оборотная ведомость

[MarinaAnna]

Операция 9. Поступили деньги от дебиторов. При чем здесь подотчетные лица ?
Счет учета прочих дебиторов и кредиторов 76, а не 71.

[MarinaAnna]

Операция 7 задачи 9. Поступили на р/счет деньги за отгруженную продукцию. Что ? продукция сама за себя заплатила, что ли ? Наверное деньги пришли от того, кому эта продукция была отгружена, а продукцию отгружают покупателям.

[Foster]

Я поняла,что неправильно. Я исправила. Наверное,идиотский вопрос - как рассчитывается сальдо по активно-пассивному счету,например,по счету 76 ?

[Foster]

Подскажи,пожалуйста,как рассчитать фактическую себестоимость. Например,остаток на конец месяца по книжным шкафам - 2000,книжные шкафы - 400 штук (поступили на склад выпущенные из производства книжные шкафы.

[Foster]

Извини за беспокойство. Проверь,пожалуйста,журнал хозяйственных операций (номера счетов написаны слева,напротив операций). Просто вызывают сомнение некоторые операции,а правильно или нет,я не знаю. Как рассчитать суммы тринадцатой,четырнадцатой и пятнадцатой операций ?
Как рассчитать фактическую себестоимость ?

[MarinaAnna]

Операция 12 - приняты документы никакого отношения не имеют к 51 счету.
поэтому операция 12 будет Дт 44 Кт 60
Операция 13 - списаны коммерческие расходы сумма такая же как и в 12 операции.
А операции 14 сумму не поймешь, пока не нарисуешь самолетики
15 операцию в проводках будут счета 90 и 99, но Дт 99 или Кт 99, не поймешь, пока не нарисуешь самолетики, потому что для этого нужно посчитать прибыль или убыток образовался, если сумма получится Дт 99, то это убыток, если сумма получится по Кт 99, то это прибыль.

[MarinaAnna]

Foster, Я честно сказать, не работаю на производстве, задача получилась вот такая, верно, не верно, не знаю, может быть кто то еще посмотрит и поправит, если что.

[Джессика]

Открылись вложения. У меня не стоял на ноуте Офис с экселем. А я и не знала.

[MarinaAnna]

Сообщение от Джессика

У меня не стоял на ноуте Офис с экселем.

Понятно. У меня у дочери тоже не стоит.

[Foster]

Прости за беспокойство. Проверь,пожалуйста,журнал хозяйственных операций.
1 Чек № 200501,ПКО № 1
Получено в кассу с расчетного счета :
для выдачи зарплаты 70 51
на хозяйственные нужды 71 51
2 Выписка с расчетного счета :
Перечислено в Фонд социального страхования 69 51
Поступило от ООО "Актив" за продукцию : 51 62
НДС 51 62
Перечислено в Пенсионный фонд 68 51
Перечислено в ФФОМС 68 51
3 РКО № 1
Выдана из кассы по платежным ведомостям заработная плата 70 51
4 РКО № 2
Выдано под отчет Соловьеву С.В. 71 50
5 РКО № 3
Выдано под отчет Петрову П.С. 71 50
6 Авансовый отчет № 1
Израсходовано Соловьевым С.В. на приобретение ГСМ 71 50
7 ПКО № 2
Сдан Соловьевым С.В. остаток подотчетных сумм 50 71
8 Выписка из расчетного счета :
Зачислен краткосрочный кредит банка 51 66
Перечислено поставщикам :
ООО "Форте" 51 66
АО "Инструмент" 51 66
9 РКО № 4
Возвращен на расчетный счет не полученная своевремено заработная плата (депонированная) 50 76
10 Выписка из расчетного счета :
Списано по платежным поручениям :
ООО "Юкос" за ГСМ 50 71
АО "Стройинтер" за материалы 60 51
Зачислено от покупателей за продукцию,в том числе НДС 51 62
11 Чек № 200502, ПКО № 3
Поступило в кассу длч выдачи зарплаты 50 70
12 РКО № 5
Выплачена зарплата по платежным ведомостям 70 51
13 Выписка из расчетного счета : перечислено
Налог на доход физических лиц 68 51
НДС 68 51
Наверное,где-то есть ошибки. Одна операция вызывает сомнения (ГСМ).

[MarinaAnna]

Сообщение от Foster

Получено в кассу с расчетного счета :
для выдачи зарплаты 70 51

Где здесь фигурирует счет кассы ? Если написано что получено в кассу с расчетного счета, не важно для каких целей получено, ключевое слово получено в кассу откуда получено с расчетного счета.
Дт 50 (касса) Кт 51 (р/счет)
Остальное пока не проверяла, сразу на первой проводке ошибка. А у бухов сейчас у всех большие проблемы с отправкой отчетности в связи с изменениями законодательства. Так что еще раз вдумчиво прочти все операции и попытайся исправить, где найдешь ошибки. И очень не люблю проверять, если это сделано не в таблице ехсеL, у меня просто нет времени сидеть и заполнять таблицу ехсеL, потому что после журнала, ты опять обратишься проверить оборотку, а обортку я проверяю, только на основании самолетиков.

[MarinaAnna]

Foster, И еще посмотри пост № 47, где я выложила готовое решение задачи. Ты думаешь интересно решать задачи, когда ни ответа, ни привета, ни спасибо, ни пожалуйста ? Я между прочим целый вечер потратила на ее решение и оформление. И я ж не денег прошу за это, а "доброе слово и кошке приятно".

[Foster]

Привет. Прости за беспокойство. Проверь,пожалуйста,решение задач по документообороту. Большое спасибо за прошлую задачу - сошлась ! Понимаю,что уходит много времени,но все же хочется развеять некоторые вопросы,возникшие во время решения этих задач. Прости,что не благодарила.

[MarinaAnna]

См.пост № 2, см. пост № 51

[MarinaAnna]

У меня с расширением docx не открываются, только xls

[Foster]

Подскажи,пожалуйста,как вычислить депонированную зарплату и выручку (из чего складывается выручка).

[MarinaAnna]

Сообщение от Foster

как вычислить депонированную зарплату

Ее не вычисляют, в день выплаты зарплаты, все работники получили, а один не получил, заболел, его зарплату депонируют, т.е. переводят на другой бух счет.

Сообщение от Foster

и выручку (из чего складывается выручка).

Из объема продаж.

[Foster]

Объемом продаж может служить поступившая цена за реализованную продукцию или нет ?

[MarinaAnna]

Сообщение от Foster

Объемом продаж может служить поступившая цена за реализованную продукцию или нет ?

Нет..........

[Foster]

Прости за беспокойство. Помоги,пожалуйста,решить задачу по расчету отпускных.
Отпуск - 28 календарных дней (с 1 апреля по ? - неизвестно). Зарплата : по основным сдельным расценкам - 145761, премия за перевыполнение нормы выработки - 14136, доплата за работу в ночное время - 7870, оплата за выполнение государственных обязанностей - 745 (два дня), районные выплаты - 45458,материальная помощь - 3000.
Сколько отпускных начислено и когда он должен выйти на работу ?

Решение :
145761 : 12 : 29,4 = 713,15
713,15 * 28 = 11568,2
Правильно или нет ? Как учитываются доплаты и выплаты ?