Декларация УСН

[MarinaAnna]

Katjatja, У вас переплата должна видна быть в оборотке.
Ну а если хотите чтобы построчно в декларации расписали, так выложите сюда данные
1 кв - доход - расход =
Полугодие - доход - расход =
9 м-цев - доход - расход =
Год - доход - расход =
Распишите только цифры дохода и расхода, уж все остальное здесь посчитаем.
Мы декларацию составляем не на основании платежек, а на основании книги доходов и расходов, а вот ваши недоимки или переплаты вы можете увидеть только в оборотке по 68 счету субсчету УСН.

[НастяНН]

Сообщение от Djull

Katjatja, если Вы в стр. 030-050 укажите оплаченные авансы, то они должны попасть в стр. 070

Это же не правильно.. там надо писать сумму дословно: сумма авансового платежа по налогу, исчисленная к уплате за...

[Djull]

НастяНН, ой,ой...ну да - НАЧИСЛЕННЫЕ !!!

[MarinaAnna]

Сообщение от Katjatja

1 квартал -налоговая база была , аванс не платили Доходы-расходы*0,15=3000

Это означает что налогооблагаемая база у вас была 20 000 руб ?

Сообщение от Katjatja

6 мес.- налоговой базы не было Доходы-расходы*0,15= 209

А это означает, что во 2 квартале у вас были только расходы ?
и дальше только расходы были ?

[Katjatja]

Djull, да, так и получается. Отсюда я делаю вывод: Если я в строках 30-50 поставлю реально оплаченные авансы, а в моем случае-это только строка 50=1500 руб., то в строке 70 ( та строка, которая показывает, сколько мне должна налоговая) получается 1500 руб. Считаю, что это правильно, потому как если мне ставить в этих строках именно тот налог , который должен быть начислен, а именно по итогам 9 месяцев 666 руб., то в строке 70 будет эта сумма в 666 руб, а это не верно.

[НастяНН]

При чем тут сколько ВЫ оплатили??? Вам же говорят, что пишите что начислено.. а не сколько Вы оплатили, переплатили, должна налоговая..

[Вес`на]

Сообщение от Katjatja

в строке 70 ( та строка, которая показывает, сколько мне должна налоговая)

с чего вы взяли что стр.70 отражает сколько вам должна налоговая ? Эта строка отражает налог к уменьшению за налоговый период. А какая у вас переплата/доплата по итогам года отражается в лицевой карточке вашей организации, которую ведет налоговая

[Katjatja]

MarinaAnna,

Это означает что налогооблагаемая база у вас была 20 000 руб ?

да, 20 000 руб.

А это означает, что во 2 квартале у вас были только расходы ?
и дальше только расходы были ?

да, почти не было доходов в 3-4 кв.


ок, вот цифры, раз просто посчитанных налогов мало:

1 кв. 45703,40-26040= 19663,40
6 мес. 99093,40-97699=1394,40
9 мес. 102461,40-98019=4442,40
год 102461,40-98250,13=4211,27

[Katjatja]

НастяНН,
Вес`на,
Если заполнить , как начислено , то в строке 70 авоматом выскакивает сумма за 9 мес. из строки 50. Вот это меня и смущает. Отчеты делаю в 1С 8,2

[Вес`на]

Сообщение от Katjatja

1 кв. 45703,40-26040= 19663,40

*15% ставите в стр.30

Сообщение от Katjatja

6 мес. 99093,40-97699=1394,40

*15% ставите в стр.40

Сообщение от Katjatja

9 мес. 102461,40-98019=4442,40

*15% ставите в стр.50
стр.70 заполнится автоматом, если делаете в программе

[MarinaAnna]

Katjatja, Если у вас сумма начисленная за 1 кв была 3000 руб, а дальше она у вас уменьшалась, то и должна выйти сумма в конце не к доплате, а к уменьшению, но если у вас за год выходит минимальный, то у вас в принципе вся сумма будет в переплате, потому что минимальный налог платится на другой КБК, а то что было уплачено на КБК по итогам квартальным, эта сумма остается в переплате, вернуть эту переплату вы можете написав заявление о возврате либо можно оставить сумму и в следующем году ей воспользоваться.

[Вес`на]

Сообщение от Katjatja

Если заполнить , как начислено , то в строке 70 авоматом выскакивает сумма за 9 мес. из строки 50

она и должна выскакивать, потому что к уплате у вас будет минимальный стр.90, а начисленный аванс за 9 мес. встает к уменьшению

[Katjatja]

Вес`на, сколько не читала, везде написано, что по строке 70 отображается сумма налога. которую переплатили в бюджет. А у меня конкретно это цифра составила 1500, а не 666 , как выходит по вашему.

[Вес`на]

Katjatja, вы поспорить хотите или декларацию верно заполнить ? На сарае тоже чего только не напишут,а там дрова

[Katjatja]

Вес`на,
Да какой там спорить, я разобраться хочу, что эта самая строка отображает...

[MarinaAnna]

Katjatja,

Сначала заполняете 2-ой раздел

Стр. 201 = 15%
Стр. 210 = 102461
Стр. 220 = 98 250
Стр. 240 = 4211
Стр. 260 = 632
Стр. 270 = 1025

Раздел 1-ый частично заполнится автоматом, но в строках вписываете руками:
030 - 19633 руб
040 - 1394 руб
050 - 4442 руб
070 - 4442 руб к уменьшению, т.е. эта сумма минусуется и основного налога по УСН 15% не будет, но
в стр 090 - будет сумма минимального налога 1025.

В результате если вы оплатили авансовых платежей всего 3000 руб, то эта сумма в налоговой карточке в налоговой и у вас в оборотке и должна стоять в переплате, а сейчас вам нужно заплатить 1025 минимального налога, который платится на другой КБК.

[MarinaAnna]

Сообщение от Katjatja

Да какой там спорить, я разобраться хочу, что эта самая строка отображает...

строка 070 отображает сумму к уменьшению за налоговый период, а если вы вы должны были заплатить не минимальный, а обычный налог, то строка 060, в которой отражалась бы цифра которую вы должны были бы доплатить к тем авансовым платежам, а не 070,

[Katjatja]

Сообщение от MarinaAnna

Katjatja,

Сначала заполняете 2-ой раздел

Стр. 201 = 15%
Стр. 210 = 102461
Стр. 220 = 98 250
Стр. 240 = 4211
Стр. 260 = 632
Стр. 270 = 1025

Раздел 1-ый частично заполнится автоматом, но в строках вписываете руками:
030 - 19633 руб
040 - 1394 руб
050 - 4442 руб
070 - 4442 руб к уменьшению, т.е. эта сумма минусуется и основного налога по УСН 15% не будет, но
в стр 090 - будет сумма минимального налога 1025.

В результате если вы оплатили авансовых платежей всего 3000 руб, то эта сумма в налоговой карточке в налоговой и у вас в оборотке и должна стоять в переплате, а сейчас вам нужно заплатить 1025 минимального налога, который платится на другой КБК.

Я так думаю, Вы просто ошиблись в цифрах, у вас цифры поставлены разницы между доход-расход, там еще 15% надо от них взять.

[Katjatja]

Вот еще один вопрос, надеюсь меня помидорами не закидают...

ИП, УСН доходы 6%
Доходы нарастающим итогом:
1 кв. 357 000
6 мес 400 700
9 мес 486 200
год 1 102 600


в ФСС в 3 квартале заплатили 3 185,46
в ПФР в 4 квартале заплатили 32 479,20


Вопрос, при заполнении опять же строк 30-50, выходит 60 строка = 3 906.
я имею право уменьшать исчисленный налог на сумму платежей в ФСС и ПФР, но не более,ч ем 50% от налога исчисленного.
Получается я могу уменьшить налог только за 9 мес. ( строка 50) и на сумму 3185 ( так как именно эту сумму я заплатила в 3 кв.) и отразить это в строке 50 .
А уже по итогам года я учтц всю сумму взносов в пфр и фсс.

В разделе 2 я отразила сумму налогов уплаееных ( фсс и пфр).

[MarinaAnna]

Сообщение от Katjatja

ИП, УСН доходы 6%

Я заполняла декларацию по УСН доходы минус расходы 15%.
А у вас оказывается УСН 6%, здесь тогда о расходах, кроме взносов ПФР и ФСС , речи быть не может. И никакого минимального налога тоже быть не может.
Позже заполню ваши 6%.