Командировка (нюансы)

[Ирина_Волкова]

У меня только счета, жил он к гостинице 5 дней и определить в какой именно день он их оплатил я не могу. поэтому я склоняюсь к дате авансового отчета.

[Entry]

Вот такое ноу-хау...применять или нет решаем сами

Если командированный работник оплатил проживание в гостинице в валюте, причем использовал для этого рублевую банковскую карту, то возместить сотруднику и учесть при расчете налога на прибыль нужно именно фактически потраченную сумму в рублях.

Источник: Письмо Минфина России от 10.07.2015 №03-03-06/39749 (http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=QUEST&n=147995&div=FIN&mb= LAW&opt=1&ts=FFEE7831CE75756565343301BB2C5737&rnd= 0.5551858805179949)

При этом для документального подтверждения командировочных расходов потребуется документ о курсе обмена на момент проведения платежа. Например, это может быть заверенная банком справка о движении денежных средств на счете.

[Ирина_Волкова]

Ну это вообще

[Среда]

ясно, спасибо всем )))

особенно Минфину за противоположные письма

[Ирина_Волкова]

Добрый день! Подскажите пожалуйста!!! Наш директор со свой дебетовой карты постоянно покупает билеты другим сотрудникам, будет ли корректно если я в авансовом отчете так и напишу покупка билета для другого сотрудника? Спасибо

[ElenaG]

Сообщение от Ирина_Волкова

Добрый день! Подскажите пожалуйста!!! Наш директор со свой дебетовой карты постоянно покупает билеты другим сотрудникам, будет ли корректно если я в авансовом отчете так и напишу покупка билета для другого сотрудника? Спасибо

Я тоже так делаю (покупаю билеты в командировку всем своим сотрудникам со своей дебетовой карты)

Прикладываю к ав.отчету распечатку билета, банк. выписку с карточного счета, приказ о направлении в командировку. не вижу проблем здесь.

[Ирина_Волкова]

Сообщение от ElenaG

Я тоже так делаю (покупаю билеты в командировку всем своим сотрудникам со своей дебетовой карты)

Прикладываю к ав.отчету распечатку билета, банк. выписку с карточного счета, приказ о направлении в командировку. не вижу проблем здесь.

Спасибо! У меня еще осложняется тем, что сотрудники эти из других наших организаций, есть версия сделать договор подряда и тогда провести на этих людей

[ElenaG]

хм... если из др. организаций, то так нельзя.

ваш директор в др. организациях же не работает... если только у вас договорные отношения с этими организациями, и в договоре указано, что Ваша компания должна оплачивать проезд сотрудников той организации в командировку.

Иначе никак не может ваш бухгалтер принимать такой авансов. отчет...

[Entry]

Ирина_Волкова, тогда средства выдавать тем, кто был в командировке и они сами с директором рассчитываются. Т.е не показывать, что директор купил билеты для другой организации. Сотрудник потратил свои средства и их ему компенсировали.

[Ирина_Волкова]

Сообщение от Entry

Ирина_Волкова, тогда средства выдавать тем, кто был в командировке и они сами с директором рассчитываются. Т.е не показывать, что директор купил билеты для другой организации. Сотрудник потратил свои средства и их ему компенсировали.

а у директора удержать? у него же видно в выписке, что он билеты купил

[Entry]

Ирина_Волкова, можно на бумаге одному сотруднику выдать в Фирме №1 и сразу в кассу вернуть излишне израсходованные средства от директора в Фирме №2. Счет 71 закроется корректно. Это у вас карта корпоративная получается, правильно?

[Ирина_Волкова]

Сообщение от Entry

Ирина_Волкова, можно на бумаге одному сотруднику выдать в Фирме №1 и сразу в кассу вернуть излишне израсходованные средства от директора в Фирме №2. Счет 71 закроется корректно. Это у вас карта корпоративная получается, правильно?

да корпоративная. спасибо за совет так и сделаю

[Entry]

Ирина_Волкова, на здоровье и удачи!!!

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Йожык

Служебка еще )))

Командировку на машине подтверждают только первичные документы

Служебной записки недостаточно, чтобы списать командировочные расходы на проезд работника. Необходимы первичные документы, которые подтверждают, что сотрудник использовал автомобиль для служебной поездки. К таким выводам пришел Минфин России в письме от 20.04.2015 № 03-03-06/22368.



Источник: http://www.gazeta-unp.ru/rubrics/121-komandirovochnye#ixzz3keBbkJt1

[Среда]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Командировку на машине подтверждают только первичные документы

кривой заголовок. В самой статье нормально все и по сути правильно.

[НачГлавБух Александра]

Добрый день!

Помогите пожалуйста. Я только только начинаю работать, прежнего глав.буха уволили, меня поставили на ее место, дела мне никто не передавал, прошла обучение на курсах и сама что успеваю изучаю. Эта пред история))) Мне нужно оформить командировки за 2 квартал, их много. И я не могу понять, во всех предыдущих авансовых отчетах (1 квартал) бывшего бухгалтера везде идет перерсход ден. ср. и сумма постоянно увеличивается, что мне с ней делать? продолжать забивать с учетом этих сумм перерасхода? а потом что с ними делать? и какое кол-во дней суточных учитывать? Я считаю что если командировка с 20-25 число, то это 6 дней. А у прежнего бухгалтера в отчетах учитывается 5 дней, хотя в служебной записке указано 6 дней ...получается расхождения по суммам идут служебной записки и авансового отчета. Заранее спасибо

[ptihka]

Сообщение от НачГлавБух Александра

Добрый день!
И я не могу понять, во всех предыдущих авансовых отчетах (1 квартал) бывшего бухгалтера везде идет перерасход ден. ср. и сумма постоянно увеличивается, что мне с ней делать?

Добрый день.
Авансовые отчеты утверждены руководителем?

Сообщение от НачГлавБух Александра

продолжать забивать с учетом этих сумм перерасхода? а потом что с ними делать?

Пока продолжать проводить. А потом задать вопрос руководителю о том, когда же будет закрыт перерасход.

Сообщение от НачГлавБух Александра

и какое кол-во дней суточных учитывать? Я считаю, что если командировка с 20-25 число, то это 6 дней. А у прежнего бухгалтера в отчетах учитывается 5 дней, хотя в служебной записке указано 6 дней ...получается по суммам идут служебной записки и авансового отчета.

Вы считаете 6 дней, а главбух вычитал скорее всего день на дорогу. ИМХО

[НачГлавБух Александра]

[QUOTE=ptihka;1040465]Добрый день.
Авансовые отчеты утверждены руководителем?

Ну вообще подписи стоят

[НачГлавБух Александра]

Пока продолжать проводить. А потом задать вопрос руководителю о том, когда же будет закрыт перерасход.

А как закрывается перерасход, подскажите пжалуйста???

[НачГлавБух Александра]

Вы считаете 6 дней, а главбух вычитал скорее всего день на дорогу. ИМХО[/QUOTE]

Я тоже так предположила, а как правильно считать?