Бухгалтерская отчетность

[LiGro]

Elena.sm, какими то далекими путями идете. Вы делаете АО от сотра где указываете материалы в разделе товар, ( выбираете материал и 10 счет) дальше списываете эти материалы когда вам нужно. Но сотру выдаете деньги из кассы, (если раньше АО то он отчитывается по ним и остаток в кассу) как только провели АО это все идет в расход, если сотру выдаете деньги по АО то как только вы с ним рассчитались в этот момент идет в расход.

[Elena.sm]

Поздравляю Вас с прошедшим женским днем !!!
Улыбок, тепла, весеннего настроения, успехов в работе !!!

[Elena.sm]

Сделала баланс и отчет, прошу проверить.
Произошли небольшие изменения в ОСВ (счет 68.11).

Не совсем разобралась с 2013 годом. В общем, сделала, как поняла.

2014 год - нашла противоречивую информацию о стр.2410 отчета (налог на прибыль): пишут в этой строке единый налог при УСН; я включила этот налог в стр.2120. Верно ли это?

Нужно ли сдавать пояснения к балансу и отчету?

Не уверена насчет корректировок за 2013 год... Чтобы не было вопросов со стороны ИФНС. Все равно ведь запросят эти корректировки. И сдать хочется, и страшно...

По декларации хочу посоветоваться: из-за разных методов определения доходов (и расходов) получаются разные показатели в декларации и отчете о фин. результатах. Разница в 15000 полученного аванса. В декларации я пишу 93480, а в отчете 78480. Нужно ли в связи с этим составлять сопроводительные письма или еще что-то? Или это вообще не правильно и нужно, чтобы эти показатели каким-то образом совпали?

Не по этой теме, но вопрос короткий, поэтому не буду создавать новую, разрешу себе задать его здесь... По авансовому отчету: приняла к расходам плату за ком. услуги по жилой квартире, которая находится в собственности директора, и используется как офис (но не является нежилым (офисным) помещением). Верно ли я поступила?

Огромное спасибо за ответ и терпение

[Entry]

Elena.sm, налог УСН - это не расход, только 99 счет для начисления, как и штрафные санкции по налогам.
Соответственно, будет налог в строке 2410.
И когда переначислите, то изменится отчетность по строкам т.к изменится структура расходов.
Бух отчетность и налоговая отчетность у вас не совпадет т.к разные методы применяете - в НУ кассовый и в БУ начисления.
Также в БУ все расходы принимаете, а в НУ выборочно по НК РФ.

[LiGro]

Сообщение от Elena.sm

Не по этой теме, но вопрос короткий, поэтому не буду создавать новую, разрешу себе задать его здесь... По авансовому отчету: приняла к расходам плату за ком. услуги по жилой квартире, которая находится в собственности директора, и используется как офис (но не является нежилым (офисным) помещением).

нет, лучше не принимать. Если вы арендуете это помещение, у вас есть договор, и этот адрес указан в уставных доках и если в договоре прописана ( изменяемая часть арендной платы) тогда вроде можно, но опять таки спорно.

[Elena.sm]

А если делать компенсационные выплаты за использование личным имуществом (в фиксированном размере)?

[LiGro]

Elena.sm, может лучше не брать в расходы, чем через суд?? Хотя у вас юр адрес какой?? Совпадает с этим имуществом??

[Elena.sm]

Совпадает, на 1/2 (1/2 квартиры принадлежит директору)

[LiGro]

Elena.sm, это как?? В уставе какой адрес?

[Elena.sm]

Неточно выразилась...
Юр. адрес (тот что в уставе) совпадает с адресом той квартиры, на которую я хочу сделать компенсацию. Но директору она принадлежит наполовину

[LiGro]

Сообщение от Elena.sm

Неточно выразилась...
Юр. адрес (тот что в уставе) совпадает с адресом той квартиры, на которую я хочу сделать компенсацию. Но директору она принадлежит наполовину

Ну если вы в договоре пропишите расчет аренды и ком услуг, то думаю можно и учесть эти расходы, главное договор правильно составить, здесь на форуме уже выкладывали договор такой аренды и ком платежей.

[LiGro]

Elena.sm, вот вам ссылка делайте такой договор http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=3384

[Elena.sm]

Спасибо, буду искать.
Вы очень мне помогли. Особенно с отчетностью.
И в голове немножко прояснилось что к чему.
Благодарна вам.

[LiGro]

Elena.sm, посмотрите ссылку, что я вам дала!!!!

[Аллочка56]

Здравствуйте!У меня при составлении бух баланса и отчета о финансовых результатах,получилось, что стр.1370 бух.баланса за 2014 не равен стр.2400 (за 2014+2013) отчета о финан.результатах. Является ли это грубым нарушением??и как могут отреагировать налоговики?

[Elena.sm]

Обратила внимание на статью 188 ТК Возмещение расходов при использовании личного имущества работника (При использовании работником с согласия или ведома работодателя и в его интересах личного имущества работнику выплачивается компенсация за использование, износ (амортизацию) инструмента, личного транспорта, оборудования и других технических средств и материалов, принадлежащих работнику, а также возмещаются расходы, связанные с их использованием. Размер возмещения расходов определяется соглашением сторон трудового договора, выраженным в письменной форме).

И могу сделать вывод, что удобнее и проще сделать компенсационные выплаты (их размер высчитывается), а коммуналку вообще не брать. Кроме того, компенсация не облагается НДФЛ, взносами.

Т.е. в авансовом отчете ком.услуг не будет, а будут такие проводки.
Д 73 К 50 выплачена компенсация из кассы
Д 20 К 73 списана компенсация в расход.
Так сделать верно будет?
Благодарю за ответы.