НДФЛ с арендной платы физику

[Среда]

Сообщение от Аланда

а ведь именно этот период получения дохода указывается в платежном поручении на перечисление НДФЛ(если вообще сейчас речь идет об этом) .

из чего я должна видеть, что там период получения дохода, а не период за который он был выплачен? Ну стукните меня кодексом где это прописано? И если нигде, то значит не наказуемо.

Сообщение от Arhimed.

что ж ты упёрлась то так ?

ну я такая...

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

но почему то давно уже сложилось

вот и интересно почему

Сообщение от Arhimed.

ну и указываем - не жалко

жалко

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

А при начислении что появляется?

для налогового учёта ?
ничего не появляется !

появляется ё....... грёбаная разница !
в БУ есть доход начисленный, а в НУ - его нет

вот поэтому я и сам уже который год пытаю всех по вопросу
а в какой же момент или хотя бы в каком месяце должна появиться проводка 76 -- 68 ?
вроде как если не выплатил сразу, то челу должен всего 870 руб, а наложке 130
и в балансе так указать
а с другой - а какие у меня основания воопче удерживать, если дохода ещё не было ?
и как мне в балансе долг перед наложкой в 130 руб указать, если в рядом сданной декларации такого воопче нет ?.....

но сейчас не про это

если мы сегодня выплатили за весь год
доход - октябрьский
налог - октябрьский
ну а поскольку налог октябрьский, то и в ПП обозначаем октябрьским
а в бухгалтерском учёте именуй его как хощшь
наложка его определяет по НАЛОГОВОМУ учёту. ей твой БУ - сейчас не нужен

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

из чего я должна видеть, что там период получения дохода, а не период за который он был выплачен?

из своего налогового регистра !

Сообщение от Среда

Ну стукните меня кодексом где это прописано?

ща как стукну сразу двумя частями !
ст 230

1. Налоговые агенты ведут учет доходов, полученных от них физическими лицами в налоговом периоде, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленных и удержанных налогов в регистрах налогового учета.
Формы регистров налогового учета и порядок отражения в них аналитических данных налогового учета, данных первичных учетных документов разрабатываются налоговым агентом самостоятельно и должны содержать сведения, позволяющие идентифицировать налогоплательщика, вид выплачиваемых налогоплательщику доходов и предоставленных налоговых вычетов, а также расходов и сумм, уменьшающих налоговую базу, в соответствии с кодами, утверждаемыми федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, суммы дохода и даты их выплаты, статус налогоплательщика, даты удержания и перечисления налога в бюджетную систему Российской Федерации, реквизиты соответствующего платежного документа.

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

И если нигде, то значит не наказуемо.

а это ты с налоговиками поговоришь
када они не смогут состыковать, шо в отчётах ты доход показала в октябре 10,000 и налог с них 1,300

а к ним пришли 10 платёжек по 130 руб от января, февраля, марта, ..... , сентября....

прецендентов, када не совпали периоды начисления и поступления налога мы тут уже читали много
некоторые конечно оспариваются, но ведь что б оспорить.....

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

ст 230

промахнулся
ПРАВИЛА ЗАПОЛНЕНИЯ полей 104-110, 22 (код), 24 (назначение платежа) ПРИКАЗ 107н

Налоговый период указывается для платежей текущего года, а также в случае самостоятельного обнаружения ошибки в ранее представленной декларации и добровольной уплаты доначисленного налога (сбора) за истекший налоговый период при отсутствии требования налогового органа об уплате налогов (сборов). В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налогового платежа.

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

а к ним пришли 10 платёжек по 130 руб от января, февраля, марта, ..... , сентября....

я конечно идиот, но не на столько... вообще мы ежемесячно платим, но если вдруг... то я одной платежкой сделаю и месяц поставлю уплаты, но это ведь и несколько другой случай ))) Лень - она умная )))

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налогового платежа.

ну так налог то определяется када ?
в каком периоде (месяце) ты щщитаешь, удерживаешь, отчитываешься за этот налог ?

[Среда]

я понял - ты предлагаешь оторвать налог от аренды и вообще никак не связывать одно с другим.

[Вес`на]

Сообщение от Среда

ты предлагаешь оторвать налог от аренды и вообще никак не связывать одно с другим

он предлагает оторвать начисление аренды в БУ от удержания НДФЛ в НУ

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

я понял - ты предлагаешь оторвать налог от аренды и вообще никак не связывать одно с другим.

яяяяя ?
када я такое говорил ?

я те говорю шо для налоговой все даты определяются положениями 23 главы
т.е. относительно БУ будут разницы
но наложке ни твой БУ, ни эти разницы не нужны
всё меряется рамками 23 главы

ГДЕ не понятно ?
и что от чего у меня оторвано ?

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

что от чего у меня оторвано ?

начисление аренды от начисления НДФЛ в БУ))) Д44 К76 есть, а Д76 К68.01 нету. Среда в НУ нет проводок, только регистры

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

а Д76 К68.01 нету.

када должна делаться эта проводка для подобных доходов я так и не знаю
особенно, если выплата не сразу происхолдит
я про это и не говорил

Вес`на, ты када делаешь ? сразу одновременно с начислением Д44 К76
или как ?


я говорил шо всё шо для ИФНСа (отчёты, расчёты, платёжки, ....) - всё по НУ по правилам установленным 23 главой. а данные БУ (хоть велись они, хоть не велись, и если велись, то в каком виде велись - не важно) тама не используются

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

Вес`на, ты када делаешь ? сразу одновременно с начислением Д44 К76
или как ?

когда как