6-НДФЛ

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

Как вам?

Мать перемать...

[MarinaAnna]

Сдала одну нулевку 6-НДФЛ, в протоколе о приеме написано :

Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (проект), вид документа 0, период за 3 месяца квартальный (код 21), отчетный год 2016

Оказывается это только проект, в общем экспериментируют. Видимо после 1 квартала начнут дорабатывать, изменять или еще что.
После сдачи за 1 квартал, начнут кумекать, что в этом расчете не так и не то, разбирать наверное будут, а потом либо новую форму, либо инструкцию новую или еще что ...

[ptihka]

Сообщение от MarinaAnna

...Заявление на закрытии обособки куда подавала ?

В ИФНС "головы"

Сообщение от MarinaAnna

...это только проект, в общем экспериментируют. Видимо после 1 квартала начнут дорабатывать, изменять или еще что...

Вот паразиты!

[oksana_k]

В в нулевках обязательно даты во 2-м разделе заполнять? Сбис пропускает без дат.

[Вес`на]

Сообщение от oksana_k

В в нулевках обязательно даты во 2-м разделе заполнять? Сбис пропускает без дат.

нет, не обязательно. Раньше не пропускал, поэтому и заполняли

[Вес`на]

Сообщение от oksana_k

Сбис пропускает без дат.

попробовала, при подписании отчета без дат во 2-ом разделе, СБИС предупреждает об ошибке и что файл не будет принят налоговой

[MarinaAnna]

Сообщение от oksana_k

В в нулевках обязательно даты во 2-м разделе заполнять? Сбис пропускает без дат.

А я чего то даже и не посмотрела, но вроде бы ничего и ни где, т.е. никаких дат, отправила нулевку и уже протокол пришел, в котором и было прописано, что проект отчета....

[Энжел]

Добый день коллеги! Внимательно перечитала весь форум, много интересного нашла для себя (спасибо всем!). Но, свою ситуацию не нашла. У меня в положении об оплате труда и в трудовых договорах работникам прописано, что з/п два раза в месяц, а именно: аванс -15 числа, а з/п начисляется и выплавивается в последний РАБОЧИЙ день месяца. Я з/п за январь,февраль и март начислила и перечислила НДФЛ соответственно: 29.01,29.02,31.03.Вопрос в 6-НДФЛ поставлю
100стр.-29.01.16 (ведомость начисления з/п за январь)
110стр.-29.01.16(НДФЛ перечислен за январь по банку и ведомость выплаты за январь)
120-01.02.16(срок перечисления) Будет ли это верно? Или:
100-31.01.16
110-29.01.16
120-01.02.16? Можно ли выдавать з/п и перечислять НДФЛ за текущий месяц в последний рабочий день месяца? Спасибо.

[Вес`на]

верно так

Сообщение от Энжел

100-31.01.16
110-29.01.16
120-01.02.16

Сообщение от Энжел

Можно ли выдавать з/п и перечислять НДФЛ за текущий месяц в последний рабочий день месяца?

можно

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

можно

Хотела у себя такую систему сделать, т.е. выдавать в последний день месяца и в этот же день перечислять з/п, но подумала, что если 30-31 число будет выпадать на выходной день, то будет получаться, что выдавать я должна буду раньше чем начислена зарплата ? ведь начисление то по любому происходит в последний день месяца, независимо от того, выходной это или нет, а выдача тогда зарплаты будет "впереди паровоза", решила прописать, что з/п выдается 2 или 3 числа, тогда если будет попадать на выходной день, то как раз могу как раз смещать выдачу и будет 30-31 число, а если не выходной день 2-3 числа, то тогда и буду выдавать н-р 2 числа. Надо календарь посмотреть за год и уже определиться какого числа выдавать 2 или 3, чтобы было удобно.

[rgs]

Доброе утро, подскажите, запуталась со строками 040 и 070.
Должен ли НДФЛ за март, перечисленный в апреле, войти в строку 070?
По идее не должен,
а в "Учет. налоги. право" написано: Строка 070. Здесь приведите НДФЛ, удержанный с доходов первого квартала. В том числе налог, который компания удержала в апреле с доходов за март. Дата получения дохода попадает на первый квартал — 31 марта. Значит, зарплату за март включите в раздел 1.
Хотя компания удержала НДФЛ только в апреле, налог с зарплаты отразите в строке 070. Как мы выяснили, так предлагают заполнять расчет в ФНС. А вот в разделе 2 выплаты не отражайте, так как дата удержания и срок оплаты НДФЛ попадают на апрель (письмо ФНС России от 12.02.16 № БС-3-11/553@). Значит, зарплату за март и удержанный с нее налог запишите в строках 100–140 раздела 2 расчета за полугодие".

[AllaMih]

Только, что почитала журнал главбух, описание как заполнить этот отчет, по моему это бред, никакой логике не поддается, почему не назвать строки своими именами
"дата фактического получения дохода" я это подразумевала как дата выдачи. я наверное вообще деревня, ну почему это не назвать "дата начисления дохода" если они хотят видеть последний день месяца. и строки 130 и 140, в строке 130 надо показать сумму с ндфл, я так поняла, а я почему-то подумала, что без ндфл а в 140 ндфл.

[AllaMih]

Сообщение от Власа

Я СДАЛА!!!! ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ ПРОТОКОЛЫ!!!1

у меня тоже положительный протокол, но судя по статье в главбухе, я все не верно заполнила, вот и думай теперь придет штраф или нет

[oksana_k]

Сообщение от Вес`на

попробовала, при подписании отчета без дат во 2-ом разделе, СБИС предупреждает об ошибке и что файл не будет принят налоговой

Да, при передаче на подпись выдал такое сообщение. При проверке пропускал. Пришлось проставить даты

[oksana_k]

Если срок перечисления налога выпадает на выходной, то ставить в строке 120 первый рабочий день после выплаты или следующий день после выплаты( не важно, что он выходной)?

[Вес`на]

Сообщение от rgs

в "Учет. налоги. право" написано: Строка 070. Здесь приведите НДФЛ, удержанный с доходов первого квартала. В том числе налог, который компания удержала в апреле с доходов за март. Дата получения дохода попадает на первый квартал — 31 марта. Значит, зарплату за март включите в раздел 1.
Хотя компания удержала НДФЛ только в апреле, налог с зарплаты отразите в строке 070. Как мы выяснили, так предлагают заполнять расчет в ФНС. А вот в разделе 2 выплаты не отражайте, так как дата удержания и срок оплаты НДФЛ попадают на апрель (письмо ФНС России от 12.02.16 № БС-3-11/553@). Значит, зарплату за март и удержанный с нее налог запишите в строках 100–140 раздела 2 расчета за полугодие".

я сдаю отчеты именно так. Получаю положительные протоколы

[rgs]

Вес`на, получается строка 040=070, строка 080 -0, в раздел 2 включаем мартовскую з/пл. с апрельскими датами, правильно?

[gri]

Добрый день. Если отпуска почти все с 1 числа? Например, с 1 марта, перегоняю 26 февр., естественно, округленно, тк зпл за февраль нет. В платежке налоговый период всегда ставила именно мес. отпуска (в данном случае март), но тк дата получения дохода февраль, значит все-таки надо ставить февраль? Как рассчитывать отпуск? если расчетный период с марта по февраль, то потом пересчитывать отдельным документом и выплачивать разницу отдельно, чтобы было красиво в 6-ндфл? или брать период с апреля 15 по январь 16? Если отпуск с первого апреля, выплачиваю в марте, получается отпуск пройдет и в 1 разделе и во 2 разделе в 1 кв.? хотя по факту по проводкам ндфл, по бу и ну пройдет в апреле?

[Вес`на]

Сообщение от rgs

Вес`на, получается строка 040=070, строка 080 -0, в раздел 2 включаем мартовскую з/пл. с апрельскими датами, правильно?

в раздел 2 НЕ включаем март вообще, только январь и февраль ( декабрь, если была выплата в январе). Строка 040=070, строка 080 -0

[Копейка]

Попадалово. Совету надо. Косяков с НДФЛ-ом у меня никогда не было.

В январе уволила всех сотрудников (на ИП перевела), кроме одного на минималке. НДФЛ за всех заплатила вовремя.
А за оставшегося сотрудника платежку оформила, но , как сегодня оказалось, она не прошла. Итого - небольшая сумма оказалась исчисленной но не уплаченной.

Кроме того, с 2016 г НДФЛ нарастающим итогом считается, потому из-за округлений за март я заплатила на 1 рубль больше, чем начислено.

Пример:
январь: начисление 1965 руб, уплата 0 руб
февраль: начисление 1965 руб, уплата 1965 руб
март: начисление 1964 руб, уплата 1965 руб

Т.к. штраф копеечный - 20%*1965=393 руб + пени за 2 месяца, то я лучше нарушу НК, чем ТК, тем более, что деньги на з/плату снимались с р/счета.

Как лучше сейчас сделать?
1) Заплатить за январь 1964 руб. а на 1 руб написать заявление о зачете мартовской переплаты?
2) Или 1965 руб. уплатить за январь, а злосчастный рубль вернуть обратно сотруднику