Научите. Подскажите.

[MarinaAnna]

Lilysha, И у меня на 8 руб не сходится, но искать ошибку, я не очень старалась, болею, поэтому сейчас не могу разбираться, до конца недели надо вылечиться, а то в отпуск придется больной ехать.

[LiGro]

MarinaAnna, не укус ли собачки???

[MarinaAnna]

Lilysha, Вот посмотрела твою оборотку по 91 счету : должно быть Дт 91 6108, а Кт 91 = 6100. А прибыль по Кт 99 почему прописала то 449707, а 449715 ? А ?
Налогооблагаемую базу считаем :
Кт 90 = 849600 выручка
минус Дт 90.2 = 270285 себестоимость
минус Дт 90.3 = 129600 НДС
равно валовая прибыль = 449715, но это только валовая прибыль, с нее мы налог не считаем, так как у нас есть еще доход по 91 счету и расход по 91 счету, поэтому
К валовой прибыли мы прибавляем доход по 91 счету 6100 и минус расход по 91 счету 6108
равно налогооблагаемая прибыль = 449707 с этой суммы мы и считаем налог на прибыль и он у нас будет 89941.4
В общем не могу понять на каком этапе теряются 8 руб, надо всю задачу просматривать занова, все самолетики просматривать и оборотку тоже всю проверять.

[MarinaAnna]

LiGro, Неее, укус уже после двухмесячного лечения заживает, простыла, а вернее от внука инфекцию схватила, его то быстро вылечили, а мы с дочкой сразу после него заболели, дочь уже вылечилась, а я разболелась, не успела на начальном этапе болезни подхватить и сразу заглушить. В общем чихаю, сопли рекой. Хорошо что еще успела, чтобы в бронхит не перешло. А то у меня сразу кашель переходит быстренько в бронхит и потом долго лечусь.

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, И у меня на 8 руб не сходится, но искать ошибку, я не очень старалась, болею, поэтому сейчас не могу разбираться, до конца недели надо вылечиться, а то в отпуск придется больной ехать.

Не трать силы на мою задачку, главное до отпуска выздоравливай
Я что-то тоже второй день температурю, уже на улице прохладно, а переходить на осеннюю одежду как-то не хочется, все лето "продлеваю"(сейчас погоду не поймешь), вот и продуло меня, сейчас сижу в комнате, в изоляции, чтобы родных не заразить

[Lilysha]

Я определила налоги: НДФЛ и транспортный налог, помогите, пожалуйста, как определить НДС во вкладке "Налоги, уплачиваемые при общей системе налогообложения"

[MarinaAnna]

Сообщение от Lilysha

как определить НДС

Дт 90.3 + Дт 76.АВ минус Кт 19 минус Кт 76АВ

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Дт 90.3 + Дт 76.АВ минус Кт 19 минус Кт 76АВ

Проверь, пожалуйста в хоз. операциях проводки в разделе 7 и 23 я что-то не могу понять со сч. 76 АВ, и сч 62,1,2.

[MarinaAnna]

Проводки по этой операции должны быть такие :
Получен аванс от покупателя Дт 51 Кт 62.2 = 59000 руб
Выписана с/фактура на аванс Дт 76.АВ Кт 68 = 9000 руб

После того, как произошла реализация Дт 62.1 Кт 62.2 = 59000 руб произошел зачет аванса и Дт 68 Кт 76.АВ - восстановлен НДС при реализации

[Lilysha]

У меня получилась сумма НДС 103 860=(12960+9000)-(25740-9000).
Еще задам глупый вопрос по НДС я сейчас заполняю журнал по практике, но мне не повезло с бухгалтером, к сожалению она не смогла толком объяснить... у меня возник вопрос: в продуктовый магазин поставщики привозят товар, а с товаром накладные и счет-фактуры, в нем выделен ндс, для чего он нужен и нужен ли для возмещения ндс, организация является плательщиком ЕНВД.

[MarinaAnna]

Сумма НДС к уплате :

(129600 + 9000) - (25740 + 9000) = 103860 руб.
или по другому 129600 + 9000 - 25740 - 9000 = 103860 руб

[MarinaAnna]

Поставщики являются плательщиками НДС, то есть находятся на системе ОСНО, при отгрузке товара они обязаны выписать накладную и с/фактуру, в этих документах должен быть выделен НДС, покупатель при оплате товара, на основании этих документов, в платежном поручении пишет : Оплата за товар по накладной (или счета) №.... от..... в т.ч. НДС (к слову: если покупается товар у поставщика на УСН, то в п/п пишется без НДС). Но так как покупатель находится на ЕНВД, то НДС он в бюджет не предъявляет, включает этот НДС в стоимость товара. Книги покупок и продаж, раз фирма на ЕНВД не заполняет и НДС отдельно на 19 счете не учитывает, так как сумма НДС включается в стоимость товара и учитывается вместе с товаром.
Например: если покупатель на ЕНВД, у поставщика он купил товар за 118 руб, в т.ч. НДС 18 руб, то приходует на 41 счет товар по цене 118 руб. Если покупатель на ОСНО, то товар на 41 счет приходуется по цене 100 руб, а 18 руб приходуются на 19 счет, а потом в дальнейшем предъявляется в бюджет.
Поэтому фирма на ЕНВД НДС не возмещает, но документы, которые выдает поставщик, хранить нужно, для того, чтобы в случае камеральной проверки у поставщика, налоговая будет запрашивать копии документов у контрагента, то есть у покупателя.

[MarinaAnna]

Lilysha, Будь внимательна, для бухгалтера внимательность очень важное качество.

Сообщение от Lilysha

У меня получилась сумма НДС 103 860=(12960+9000)-(25740-9000).

129600, а ты пишешь 12960 - невнимательна !!!!!
Ладно, я, я твою задачу уже не один раз цифры смотрела и знаю цифры, а кто-то другой бы стал твою арифметику проверять ?

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, Будь внимательна, для бухгалтера внимательность очень важное качество.

129600, а ты пишешь 12960 - невнимательна !!!!!
Ладно, я, я твою задачу уже не один раз цифры смотрела и знаю цифры, а кто-то другой бы стал твою арифметику проверять ?

Да, для меня бухгалтерия, это изначально сложно, но вопреки этому решила
пойти на бухгалтера выучится, не люблю в себе эту сторону, где сложней и не понятней для меня, туда и лезу Брат на менеджера выучился ручку и калькулятор в руки не брал...а мне не захотелось по его стопам пойти, наверно зря, бухгалтерия это реально сложно, если нет природного таланта...

[MarinaAnna]

Lilysha, Зато бухгалтер профессия всегда востребуемая, не может существовать фирма без бухгалтера, даже самая маленькая, потому что директора "не рубят" как посчитать налоги и заполнить декларации и баланс , отчеты в фонды и т.д., мы здесь опытные и то не всегда сразу разбираемся после выхода очередного какого нибудь закона.

[Джессика]

Сообщение от Lilysha

Да, для меня бухгалтерия, это изначально сложно, но вопреки этому решила
пойти на бухгалтера выучится, не люблю в себе эту сторону, где сложней и не понятней для меня, туда и лезу Брат на менеджера выучился ручку и калькулятор в руки не брал...а мне не захотелось по его стопам пойти, наверно зря, бухгалтерия это реально сложно, если нет природного таланта...

Я, вообще, в бухгалтеры попала случайно. У меня педагогическое образование. Но, в 90-е годы не было выбора работы и пришлось пойти продавцом на ярмарку. Начала работать, все доки у меня были в порядке, все аккуратненько. Годы работы в школе не прошли даром, наверно. И начальство решило перевести меня в бухгалтеры. Я отнекивалась, плакала, но это не подействовало и меня насильно перевели. По- тихоньку привыкла. Училась как- то, интернета- то не было тогда. Газеты выписывала и по ним училась. Так и работала.

[MarinaAnna]

Джессика, Ну вот а сейчас у тебя еще раз возникнет изучить бухгалтерию.

[Джессика]

Сообщение от MarinaAnna

Джессика, Ну вот а сейчас у тебя еще раз возникнет изучить бухгалтерию.

Это точно. Сложно, конечно, в моем возрасте. Но, надо.

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, Зато бухгалтер профессия всегда востребуемая, не может существовать фирма без бухгалтера, даже самая маленькая, потому что директора "не рубят" как посчитать налоги и заполнить декларации и баланс , отчеты в фонды и т.д., мы здесь опытные и то не всегда сразу разбираемся после выхода очередного какого нибудь закона.

Профессия и в правду востребована, но я для интереса купила газету и зашла в центр занятости, бухгалтера нужны со стажем от 3 до 5и лет...как...как наработать такой стаж, если никому не нужны работники со студенческой скамьи, только на случай надо надеяться.
У нас на курсе 3 женщины учатся за счет организации (они продавцами были), просто потому что организациям нужны бухгалтера, а почему бы бесплатно и сразу не взять студента!!!??

[Lilysha]

Подскажите, пожалуйста, как определить налог на имущество, написано в задании(я его вставила с боку в хоз. операциях), что способ начисления амортизации линейнай, но срок полезного использования не указан,как тогда определить остаточную стоимость?