Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[Викторияяя]

привет всем. кто знает, как правильно делать? НДС на возмещение подавать в налоговую по оплате, или по выставленному счету. ( : мы продали, пол года назад, но нам еще не отплатили. включать эту сумму НДС в книгу продаж или нет?)

[Veselenochka]

Сообщение от Викторияяя

как правильно делать?

правильно будет почитать НК РФ

[Аланда]

Сообщение от Викторияяя

мы продали, пол года назад

Сообщение от Викторияяя

включать эту сумму НДС в книгу продаж или нет

НДС к уплате в ообщем случае считается как разница между НДС по реализации и НДС,предъявленным поставщиками,а возмещение получается тогда,когда НДС от поставщиков больше,чем НДС по реализации.
На мой взгляд,уже полгода назад и надо было включать НДС по реализации в книгу продаж,только непонятно,о каком возмещении НДС идет речь
Вы написали бы поподробнее,кому продавали,у кого покупали и как получилось возмещение.

[Elf]

Сообщение от Викторияяя

НДС на возмещение подавать в налоговую по оплате, или по выставленному счету.

Вообще-то, по итогу расчетов в декларации по НДС. А расчет ведется по реализации (дата акта или накладной на отгрузку) и по дате полученных авансов - это к уплате, а та часть, которая будет к вычету - по дате получения товаров или услуг. Результат покажет, Вам платить государству, либо оно Вам должно) Удачи!

[Викторияяя]

спасибо..................

[Лориккк]

Добрый день!
Хотела уточнить следующий вопрос: если мы оплатили субподрядчику в этом квартале, а актами закроется только в следующем-могу ли я взять эту сумму к минусу в этом квартале, сделав счет фактуру выданную на аванс?

[MARIN)]

Сообщение от Лориккк

а актами закроется только в следующем-могу ли я взять эту сумму к минусу в этом квартале, сделав счет фактуру выданную на аванс?

Субчик вам должен выдать с-фактуру на аванс, который вы можете принять и отразить в книге покупок,а сумму НДС с авансов примите к вычету

[Лориккк]

Добрый день! Возник еще вопросик Подрядчик оплатил нам аванс, который закрылся актом через три дня Счет-фактуру на аванс я выписала. Таким образом, я увидела эту сумму и в книге продаж и, соответственно, в книге покупок Корректно ли это (ведь 5 дней не прошло после оплаты) Или мне нужно удалить эту счет фактуру на аванс? (для удобства мне бы не хотелось исправлять, но не уверена правомерно ли это)
Спасибо.

[MARIN)]

Сообщение от Лориккк

Подрядчик оплатил нам аванс, который закрылся актом через три дня Счет-фактуру на аванс я выписала

Сообщение от Лориккк

Корректно ли это (ведь 5 дней не прошло после оплаты) Или мне нужно удалить эту счет фактуру на аванс?

как хотите, можете удалить, а если экземпляр с-ф на аванс уже отдали подрядчику, то оставляйте как есть, все объяснимо и корректно.

[Лориккк]

Марина Августовна,
Спасибо большое

[Аланда]

Лориккк, абсолютно корректно,потому что вообще нужно налоговую базу начислить,а значит ,и счф на аванс выставлять на дату поступления аванса для того чтобы соблюсти норму НК о начислении НДС или на дату отгрузки,или на дату получения аванса,в зависимости от того,что произошло раньше.

[Louisa]

Сообщение от Марина Августовна

а сумму НДС с авансов примите к вычету

это при условии, что заключен договор и там прописаны условия пердоплаты? Я вообще не понимаю зачем они нужны эти авансовые, если у меня не со всеми поставщиками вообще договор заключен, а тем более там не прописаны условия авансовго платежа, я же все равно эти суммы не смогу принять к вычету?

[Аланда]

Сообщение от Louisa

я же все равно эти суммы не смогу принять к вычету?

Не можете,поэтому поставщики напрасно их вам выдают/выставляют,хотя у себя сформировать их обязаны в любом случае,есть условие о предоплате или нет.Разница в том,что поставщик /продавец обязан начислить НДС на аванс от покупателя при формировании своей налоговой базы,а поставить НДС к вычету покупатель может не всегда ,а только при тех услвиях,о которых вы написали.

[MARIN)]

Сообщение от Louisa

а тем более там не прописаны условия авансовго платежа

мы уже во всех договорах прописываем, если договор наш, т.е составляем сами

[Louisa]

Сообщение от Аланда

Не можете,поэтому поставщики напрасно их вам выдают/

нам их никто и не дает(((

Сообщение от Марина Августовна

мы уже во всех договорах прописываем, если договор наш, т.е составляем сами

поняла, буду иметь ввиду))

[Аланда]

Сообщение от Лориккк

Подрядчик оплатил нам аванс

я вот только не разумею,почему подрядчик вам платил деньги ,а не вы ему?

[MARIN)]

Сообщение от Аланда

я вот только не разумею,почему подрядчик вам платил деньги ,а не вы ему?

они я так поняла на субподряде

[Лориккк]

Сообщение от Марина Августовна

они я так поняла на субподряде

Ага, мы субподрядчики

[Лориккк]

Здравствуйте! Опять прошу помощи. Ситуация следующая: у нас есть заказчик (ген.подрядчик),мы подрядчики и есть еще субподрядчики.
В предыдущем квартале были авансы от заказчика (полученные)-100р.. Соответственно, мы оплатили аванс на работы субподрядчику (аванс выданный)-75р.
Со 100 руб. естественно я взяла НДС в предыд. квартале. А с 75 я брать все-таки не стала, так как в договоре с субподрядчиком это не было прописано, плюс и так было много вычетов (аренда и т.п.).
В этом квартале актами закроются эти 100 руб (с них НДС, соответственно, не будет) и закроется актами 75 руб-вот с этой то суммы мне придется взять НДС к "-". Боюсь, что при отсутствии прибыли как бы не получилось, что нам пришлось бы восстанавливать НДС из бюджета. Как можно избежать этой ситуации? Можно ли не брать НДС с 75ти рублей в текущем квартале, а учесть, например, с нового квартала (там прибыль планируется), учитывая что КСки будут датированы текущим кварталом? И вообще, имею ли я право не учитывать вообще в вычетах счет-фактуру по КС, а в расходы к прибыли наоборот взять? Ведь формально по НДС бюджет будет в "плюсе"
Спасибо

[glad]

Лориккк, ну во-первых, при описанной Вами ситуации -у вас выходит УБЫТОК! Тут надо решить самой. Мой вариант: не ставить НДС к вычету (принять позже) и не списывать все расходы (списать тоже позже когда будет прибыль). А что касается одновременности, на мой взгляд не обязательно, списываете расходы сколько Вам нужно, а НДС с 19 счета примете к вычету весь позже.