Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Entry]

Аллочка56, да, все верно понимаете. Показываете, когда собрали документы в текущей декларации или когда срок вышел и не собрали пакет в текущей декларации и в уточненной.

[Аллочка56]

не поняла,про уточненку.если не собрала, нужно уточненку подавать?

[Entry]

Аллочка56, если вы не собрали пакет, это значит, что вы отгрузили не по ставке 0%, а по ставке 18%. У вас нет права на ставку НДС 0% в этом случае.
Возвращаетесь в период, когда была отгрузка. Сверху начисляете 18% НДС, платите налог и пени и сдаете уточненную декларацию.
Потом можете дособрать пакет и опять подать к возмещению
Очень советую вам взять декларацию по НДС и просмотреть все разделы, как они называются и какие строки содержат.
В декларации содержатся 99,9% ответов на ваши вопросы.

[Аллочка56]

Огромное вам спасибо!я подтверждала 0% ставку пару раз,просто у меня не было проблем со сбором документов ранее..

[Entry]

Аллочка56, пожалуйста! Удачи!

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день! Подскажите пожалуйста с 2015 года не измениться ли порядок подтверждения ставки 0% по экспорту? просто сейчас будем сдавать за 1кв 2015 года, у меня туда войдут с/ф за 4кв2015, которых не будет в книге продаж у наших поставщиков.Страшно

[Аллочка56]

Здравствуйте!Что-то я совсем туплю(год назад рассчитала,сейчас не могу)((((Мы приобрели товар на экспорт на сумму 115000 руб (с 0%), продали на экспорт в Казахстан на сумму 136000 руб (с 0%).Документы все собрали, знаю,что заполняется раздел 4, налоговая база будет 136000 руб.Как рассчитать налоговый вычет по этой сделке??(((

[LiderChel]

Сообщение от Аллочка56

Здравствуйте!Что-то я совсем туплю(год назад рассчитала,сейчас не могу)((((Мы приобрели товар на экспорт на сумму 115000 руб (с 0%), продали на экспорт в Казахстан на сумму 136000 руб (с 0%).Документы все собрали, знаю,что заполняется раздел 4, налоговая база будет 136000 руб.Как рассчитать налоговый вычет по этой сделке??(((

Если я не ошибаюсь, то вы товар купили за 115 000 руб. без НДС, тогда в части товара реализованного по этой сделке налогового вычета нет. налоговый вычет по этой сделке будет состоять только из НДС в части расходов понесенных в связи с этой сделкой (например: аренда склада, офиса, тел. связи и др.), но только в части затрат именно на эту сделку.
Поправьте, если ошибаюсь.

[LiderChel]

Добрый день! Подскажите кто уже заполнял и выгружал новую декларацию по НДС. У меня экспорт в РК, а у казахских компаний такого реквизита как КПП нет и это поле я оставляю пустым, так вот у меня декларация не выгружается пишет ошибку, не заполнен обязательный реквизит КПП. Кто с таким уже столкнулся и как поборол ???

[Аллочка56]

Да вы правы!У меня оказался еще один документ с 18% ставкой, относящийся к этой сделке,с него я и показываю НДС в разделе4!

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день! Поставщик товаров, предоставил нам вместо накладной и с/ф----универсальный передаточный документ-УПД.Это нормально, или все таки для подтверждения нулевой ставки, налоговая запросит с/ф?

[L_a_r_i_s_a]

ОЛЬГА АК 83, Я думаю нормально. Я такие документы принимаю от поставщиков.

[Entry]

ОЛЬГА АК 83, на этом документе именно ИФНС настаивает, чтобы вместо 2х документов - накладная и сч.ф, получать 1н - УПД.
Даже выпускали на эту тему Письмо Федеральной налоговой службы от 21 октября 2013 г. N ММВ-20-3/96@ "Об отсутствии налоговых рисков при применении налогоплательщиками первичного документа, составленного на основе счета-фактуры".

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день! помимо экспорта в украину, была отгрузка в РБ. помогите заполнить декларацию по ндс за 1 кв 2015. у меня в разделе 4 автоматически все село по коду 1011410.Верно ли это? или надо их делить., если да то какой код выбрать для экспорта в РБ

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от Б_С_К

Я отвожу в тот же день в налоговую, можно отсканировать все документы и отправить по Интернету вместе с отчетом

Скажи пожалуйста. Если я отправила декларацию 24 апреля по электронке, а подтверждающие документы отнесла в налоговую 27 апреля, ведь ничего страшного?
А по поводу отсканировать документы и отправить вот что я нашла в контуре

Согласно Приказу ФНС России от 29.06.2012 № ММВ-7-6/465@, утвердившему xml-формат электронной описи, по ТКС в налоговый орган появилась возможность направить также 14 типов бумажных или электронных документов в произвольных форматах.
• счет-фактура, корректировочный счет-фактура и исправления к ним;
• книга покупок;
• книга продаж;
• журнал выставленных и полученных счетов-фактур;
• акт приемки-сдачи работ (услуг);
• дополнительный лист книги покупок;
• дополнительный лист книги продаж;
• товарная накладная (ТОРГ-12);
• товарно-транспортная накладная;
• грузовая таможенная декларация/транзитная декларация;
• добавочный лист к грузовой таможенной декларации/транзитной декларации;
• спецификация (калькуляцию, расчет) цены (стоимости);
• договор (соглашение, контракт);
• дополнение к договору.

В этом списке нет такого документа, как грузовая авианакладная, а я ее тоже отправляю в налоговую. Или все-таки можно и ее отсканировать и по электронке отправить?

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

по коду 1011410.Верно ли это?

У нас экспорт в Мали. Я поставила этот код.
У меня другие вопросы. Какой код ставить в счетах-фактурах (экспортные вычеты) в момент записи их в книгу покупок, когда собран пакет документов? Я ставила 01. Еще в момент записи в книгу продаж счет-фактуру с нулевой ставкой я не указала ИНН/КПП контрагента, так это иностранный покупатель и у него нет ИНН. Это правильно?

[Гарант]

Добрый День. Заранее извиняюсь, если мои вопрос повторяются. Ситуация такая наше ооо отгружает товар в Казахстан. Сф выписана с 0 ставкой. Подтверждать и пользоваться льготой нет желания. Сумма небольшая и проходить камеральную проверку не хочется. Правильно ли понимаю, если мы экспортируем товар:
1. Мы обязаны выставить счёт фактуру с 0 ставкой?
2. В декларации в 100 строке восстановить сумму НДС с проданных товаров?
3. По истечению 180 дней в следующий отчетный период выставить исправительную счёт фактуру?
4. Отразить ее в декларации в разделе 9 прил 1?
5.Восстановить сф в декларации в разделе 8 прил 1?
Заранее благодарна за ответы.

[Гарант]

Добрый День. Может кто нибудь ссылку скинет, если это уже обсуждалось.

[Б_С_К]

Сообщение от Гарант

следующий отчетный период выставить исправительную счёт фактуру?

Счет фактуру исправлять не нужно, так как Покупатель с Вами расплатился...
Делаете Начисление НДС
Сдаете Уточненную декларацию по НДС за тот период в котором была отгрузка

Сообщение от Гарант

5.Восстановить сф в декларации в разделе 8 прил 1?

Вот здесь я не поняла что Вы собрались восстанавливать...

[Гарант]

5.Восстановить сф в декларации в разделе 8 прил 1?
Я поняла так после прочтения вот здесь
Если документы в течение 180 дней не собраны
Если по каким-то причинам налогоплательщик вдруг не уложился в установленный срок представления подтверждающих документов и не представил их в ИФНС, алгоритм действий такой:

Необходимо начислить НДС с реализации по ставкам 10 или 18 процентов.
Отразить начисленный НДС в дополнительном листе книги продаж в период отгрузки.
Принять НДС, ранее восстановленный, к вычету на дату отгрузки.
Уточненная декларация за период отгрузки заполняется следующим образом:

в строке 010 раздела 6 указывает код операции;
в строке 020 раздела 6 — выручка от реализации экспортного товара;
в строке 030 раздела 6 — сумма начисленного НДС по ставке 10 или 18 процентов;

Может я чего то не правильно поняла?