Касса

[Hustlegirl]

Сейчас искала в интернете, кто чем предлагает оприходовать денежные документы в кассу.
Начиталась уже... ужас..... миллион вариантов:
1)ручными операциями
2) пко и рко - соответственно поступление и выдача
3) приходовать авансовым отчетом
4) приходовать поступлением товаров и услуг

Чем вы оформляете оприходование и выдачу ден.документов?!

[Louisa]

Сообщение от Алиюша

Касса в организации должна быть одна или можно две разные вести?

что значит две? Организация одна и касса соответственно тоже одна.

Сообщение от Hustlegirl

оприходовать денежные документы в кассу.

не совсем поняла что значит денежные документы

[Hustlegirl]

допустим у меня конкретно вопрос про авиа и ж/д билеты!

Подотчетник купил сегодня, сдал в кассу, а получать будет только через неделю - непосредственно перед началом командировки

[Louisa]

Hustlegirl, может я того, ку-ку, ну не могу я понять суть ваших вопросов.Что купил сегодня-билет?Вы ему деньги выдали из кассы? Что будет получать? Если хотите получить умный ответ, задавайте правильный вопрос, по порядку, что купил, что получит и что вы хотите узнать.

[tanitazay]

Сообщение от Hustlegirl

Подотчетник купил сегодня, сдал в кассу, а получать будет только через неделю - непосредственно перед началом командировки

Приходуете по авансовому отчету, ведь деньги вы ему уже выдали для покупки (Д50.03 К71). При выдаче билетов оформляете РКО (Д71 К50.03) А по приезду из командировки а/о вы списываете стоимость билетов в расходы (Д20, 26, 44 К71)

[Hustlegirl]

tanitazay, А что же я приложу к тому, первому АО, который мне сумму купленного билеты приходует на 50.03? В итоге у меня получается 2 авансовых, в которых фигурирует один и тот же документ (билет). Разве это правильно?
И еще - если я выдаю денежные документы РКО, то почему бы не оприходовать их ПКО?


Louisa, выдала сегодня подотчетнику сумму на покупку ж/д билета. Он купил - сдал его в кассу. В следующую пятницу подотчетник уезжает, соответственно билет получит в четверг из кассы.Суть вопроса: какими документами оформлять приходование билета в кассу, и выдачу его из кассы в след. четверг?

[angel_]

Hustlegirl, дайте товарисчу денег в подотчет пусть покупает и сдает билет куда хочет и когда хочет....а вам отчитается в срок по всей выданной сумме )))

[angel_]

Сообщение от Louisa Hustlegirl, может я того, ку-ку,

[accountant]

По поводу ж/д билетов - в моей фирме они оплачиваются по безналу, т.е. Д-60 К-51, а потом когда приходят документы от поставщика, проводим это как услугу и ставим сразу на затраты (Д-25, 26, 44 К-60)
Либо можно обойтись без оприходования билетов в кассу, выдать подотчетнику деньги из кассы (Д-71 К-50), а потом, когда он будет отчитываться провести покупку этих билетов по авансовому отчету, отправив их приобретение на затраты (проезд до места командировки и обратно)

[Larky]

Сообщение от Hustlegirl

выдала сегодня подотчетнику сумму на покупку ж/д билета. Он купил - сдал его в кассу. В следующую пятницу подотчетник уезжает, соответственно билет получит в четверг из кассы.

А смысл сего действа? Подотчетник разгильдяй и может потерять билет, или покупающий и уезжающий подотчетник два разных лица?

[Hustlegirl]

angel_, accountant, у нас подотчетники обязаны отчитаться в течение 3 дней - с этими билетами в кармане шастать неделю до командировки ну никак не получится!
да и по учетной политике у нас все билеты после приобретения сдаются в кассу и хранятся там до начала командировки.
Вопрос был именно чем оприходовать?!
Я почему-то склоняюсь к использованию для этого пко и рко! имею ли я право сделать проводку Д50.3 К71 и оформить эту оперцию приходником в кассу?! Программа так может, я пробовала.
но у нас старший бухгалтер настаивает на проведении авансового отчета. И вот получается эта друная ситуация, когда я делаю авансовый именно на билеты, еще до командировки, а потом с этими же билетами человек едет в командировку! ну разве это правильно?
И разве я могу списать стоимость билета на затраты сразу, если он будет использован позже (и это будет очень легко доказать)!

В инструкции по бюджетному учету №148-н прямо сказано:

107. На счете учитываются различные денежные документы: оплаченные талоны на бензин и масла, на питание и т.п., оплаченные путевки в дома отдыха, санатории, турбазы, полученные извещения на почтовые переводы, почтовые марки и марки государственной пошлины и т.п.

Денежные документы хранятся в кассе учреждения.

108. Прием в кассу и выдача из кассы таких документов оформляются Приходными кассовыми ордерами (ф. 0310001) и Расходными кассовыми ордерами (ф. 0310002) с оформлением на них записи "Фондовый".

а коммерческим организациям дали выбирать!

accountant, спасибо за ответ! к сожалению мы не можем оплачивать безналом.

[tanitazay]

Hustlegirl, если вы хотите обходить а/о и делать поступление через ПКО (Д50.03 К71), тогда пробуйте договориться со старшим бухгалтером, хотя по плану счетов при покупке денежных документов дают проводку (Д50.03 К50.01)

[Larky]

Сообщение от Hustlegirl

у нас подотчетники обязаны отчитаться в течение 3 дней - с этими билетами в кармане шастать неделю до командировки ну никак не получится!
да и по учетной политике у нас все билеты после приобретения сдаются в кассу и хранятся там до начала командировки.

Бедные командированные...

[Hustlegirl]

Larky, почему?)))))


tanitazay, мне кажетсЯ, что проводка Д50.3 К50.1 недопустима из-за экономического смысла.

Ну вобщем хоть кто-то покупает билеты за наличку и приходует их в кассу?????

[angel_]

Сообщение от Hustlegirl

Ну вобщем хоть кто-то покупает билеты за наличку и приходует их в кассу?????

Конечно, покупают, это прерогатива предоставлена подотчетным лицам....или же по безналичному расчету.

[Larky]

Сообщение от Hustlegirl

Ну вобщем хоть кто-то покупает билеты за наличку и приходует их в кассу?

Покупают все командированные, а вот приходуете в кассу, наверное, вы одни... Командированному обычно выдаются деньги подотчет до окончания командировки и ему нет нужды отчитываться после каждого произведенного из них расхода... Другое дело, если билеты приобретены безналично, тогда они до выдачи их командрованным могут быть оприходованы в кассу как денежные документы...

[Леди Гага]

Всем доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста обязательно ли вести Журнал учета работников, выбывающих в служебные командировки из командируемой организации? У нас 9 человек в организации, и только директора наши выезжают куда-либо...

[Леди Гага]

Нароод!!! Кто-нибудь вообще такой журнал ведет???

[Таинственная Незнакомка]

Леди Гага, мы ведем... но у нас штат большой, в командировки мотаются часто... Удобно потом в табелях отражать... Не думаю, что этот журнал обязательный...

[Леди Гага]

Таинственная Незнакомка, а где вы его берете, в смысле покупаете или может из программы скачиваете? Я видела, конечно образец, журнал так приметивненький... Можно и самой в word набрать...