Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() Цитата:
но лучше постоянно так не делать, поскольку возникает предпринимательская деятельность физического лица |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Думала про такой вариант, но не решилась предложить т.к у физ лица 3-НДФЛ, вообщем доп бумаги. Хотя и вычет можно оформить 250тыс или расходы подтвердить для расчета сумму НДФЛ...
Но, если наличными заплатит и не затаможит, то только так. И как совершенно верно поясняете, разовый способ получается. Поэтому, призываю к классическому импорту (таможня+безналичный расчет) ![]() Последний раз редактировалось Entry; 22.12.2013 в 21:50. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.11.2009
Адрес: Ростовская область
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]()
Всем добрый день!
У меня вопрос может кто сталкивался с такой ситуацией: Экспорт услуг - оказываем не на территории РФ. Услуги по монтажу и обучению персонала работе по оборудованию, которое было вывезено ранее так же нами (экспорт 0% - это все понятно). Теперь как быть с услугами? 1. Без НДС либо 0%(инжиниринговые) Услуги по монтажу мы выполняем не собственными силами, их нам оказывает российская организация ( платим ей с НДС - если мы нерезиденту будем выставлять Без НДС, то возместить мы соответственно ничего не сможем)? Спасибо. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Местом реализации инжиниринговых услуг, которые оказывает российская фирма иностранной компании, не состоящей на учете в российских налоговых органах и не имеющей представительства в РФ, территория РФ не признается и такие услуги объектом НДС в РФ не являются (можно посмотреть письмо Минфина России от 20.05.2013 N 03-07-08/17787).
Вычет по НДС можем применить, если выполняем ряд условий, среди которых и использование в деятельности с НДС данных расходов. Поэтому все верно, вычета нет. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.11.2009
Адрес: Ростовская область
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Спасибо! И еще помогите советом, услуги, которые нам оказывает Российская организация осуществляются естественно на территории иностранной компании, не состоящей на учете в российских налоговых органах и не имеющей представительства в РФ - причем это прямо прописано в нашем с ними договоре! Мы оплачиваем им сумму за выполненные услуги с НДС , который мы не можем возместить, но я так понимаю, что на сумму НДС мы не можем уменьшить налогооблагаемую базу, она у нас получается за счет собственной прибыли (ОСНО)? Спасибо. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Восстановленный НДС учитывается в составе прочих расходов, которые уменьшают доход при расчете налога на прибыль.
В вашем случае, вы та российская компания, которая оказывает услуги, а не ваш субподрядчик. Т.к реализацию же вы осуществляете. Поэтому у вас услуги не облагаются НДС. Последний раз редактировалось Entry; 09.01.2014 в 19:40. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.11.2009
Адрес: Ростовская область
Сообщений: 14
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
А в декларации по налогу на прибыль эту сумму указываем в составе внереализационных расходов? Спасибо! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Да, все верно - в декларации по прибыли будет в части внереализационых расходов.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Рика (09.01.2014) |
![]() |
#9 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 10.01.2014
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Помогите пожалуйста. Получили 100 % аванс в иностранной валюте в счет будущей поставки по экспорту товаров по ставке 0% в декабре 2013г. отгружать будем в январе 2014 года. Что делать с Налоговой базой по НДС если год уже закончился
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Аванс под поставку 0% НДС не будет базой для НДС с аванса 18%.
Отгружаете, собираете пакет документов в установленные сроки и подтверждаете свою ставку 0%. Если не успеваете, то возвращаетесь в период поступления аванса и отгрузки и считаете, что отгрузили с 18%. Делаете дополнительное доначисление, уплачиваетет налог, пени и сдаетет уточненные декларации по НДС. |
![]() |
![]() |
![]() |
Метки |
беларусь, давальческое сырье, ндс, продукция на реализацию |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|