Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

[Nadjusha]

Veselenochka, я ведь понимаю это жалко.....но мне не выпишут счет-фактуру на 320 тысяч....я не вижу выхода....если только брать эту счет-фактуру на 735 тысяч....писать поясниловку в ней, и например в период принятия решения суда, включать эти 48 тысяч в книгу покупок.....какой выход еще есть?.....

[Veselenochka]

Nadjusha, я, честно говоря, не понимаю что у вас происходит. если у вас есть акт на 320, то и с/ф должна быть на 320
если у них она проведена на 750, то и у вас должен быть акт на 750..

[Nadjusha]

Veselenochka, я уже запутала да Вас))) Ну акт и счет-фактура на 735 тысяч есть, но мы их не приняли к учету, т.к. были согласны всего на 320 400, из их заявленных в 735 000....
В ходе судебного разбирательства, было доказано, что простои и наши убытки были по их вине и что они не имели право выставлять документ на 735 тысяч....и сейчас у нас есть акт сдачи-приемки работ на 320 тысяч.....их акт на 735 с наше стороны так и не подписан... и не будет соответственно)

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

не имели право выставлять документ на 735 тысяч.

Сообщение от Nadjusha

сейчас у нас есть акт сдачи-приемки работ на 320 тысяч....

значит должна быть и с/ф на 320 000.
позвоните вы их буху - не съест же она вас

[Nadjusha]

Veselenochka, я позвонила, вот как у них в учете все идет, в ноябре 2010 они провели документ на 735 000 с выделенным НДС......потом, когда было принято решение суда в октябре 2011, по решению было им предписано возместить нам убыток в размере 414 599,21 (т.е. как раз разница между 735 000-414 599,21=320 400,79)...она эту сумму на 91 отнесла....вот как получается....
Но они нам в итоге ничего не уплачивали, т.к. там был и первоначальный и встречный иск, в итоге только нам было предписано уплатить 212 тысяч пеней....я правильно пояснила? может сейчас все встанет на свои места?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

по решению было им предписано возместить нам убыток в размере 414 599,21

и что ни с этим решением сделали? возместили вам убыток?

[Nadjusha]

Veselenochka, Суд решил:
"Первонач. иск удовлетворить частично.
Взыскать с нас 638 737,08 руб., в т.ч. 414 599, 21 долга и 224 137,87 пеней"
В остальной части иска отказать.
Встречный иск удовлетворить полностью.
"Взыскать с них в нашу пользу 414 599,21 убытков."
В результате зачета взыскать с нас 212 845,89 пеней!!!! Вот что сказано в решении!
Т.е. 414 599,21 зачлись и они эту сумму нам не уплачивали...

[Veselenochka]

интересное какое решение.... вообще кажется мне, что тут надо не по акту проводить, а по решению суда.. а акт принимать к учету на 750 000, и потом проводками его закрывать - схлопывать всю эту беду..

убытки-то какие у вас? если вы акт не подписали?

[Nadjusha]

Veselenochka, по 2010 году у нас была прибыль.....по этому году будет убыток тысяч 300 думаю...

[Nadjusha]

тут до сдачи отчетов пару дней....я просто не успею все правильно закрыть, если тот акт буду на 750 тысяч проводить...НДС получается будет к возврату из бюджета....камералки будут как прибыли так и НДСа.....

[Veselenochka]

Nadjusha, я не про то..

Сообщение от Nadjusha

Взыскать с нас 638 737,08 руб., в т.ч. 414 599, 21 долга и 224 137,87 пеней"

значит их требования суд признал обоснованными?
тогда почему

Сообщение от Nadjusha

"Взыскать с них в нашу пользу 414 599,21 убытков."

какие убытки, если вы акт не подписали и ничего им не платили?

вообщем, я бы провела по решению суда, датой решения, ндс на непринимаемые

[Nadjusha]

Veselenochka, Ну по идее, документы на 735, были выставлены, мы оплатили только 320, нами было доказано, что все убытки наши, которые расписаны в акте сдачи-приемки работ, были понесены по их вине! Т.е. в первоначальном иске к нам, они хотели чтоб мы погасили эту сумму в 414 тысяч, но мы доказали обратное, что ничего платить мы не обязаны, и наш встречный иск был удовлетворен....

Наименование услуг : Услуги по аренде судна
Всего, руб.: 735 000 руб.
Простои вызванные поломкой:
оплата диз. топлива -16 730,19
оплата электроэнергии -11 243, 52
оплата охладителя -41 300,00
прямой ущерб -345 325,50
ИТОГО, руб.: 320 400,79

В акте сдачи-приемки эти убытки понесенные нами расписаны....и доказательства в ходе разбирательства представлены....
Большое Вам списибо, что помогаете...

[Nadjusha]

Сообщение от Veselenochka

вообщем, я бы провела по решению суда, датой решения, ндс на непринимаемые

я Вам наверное надоела уже)) А скажите пожалуйста, почему бы Вы провели датой решения суда?? Период совершения ошибки-то известен? Ноябрь 2010...

[Nadjusha]

Veselenochka, Доброе утро! Спрошу только по проводкам и все
Датой решения суда сделала следующие проводки бухгалтерской справкой:
В БУ: Дт 91.2 "Списан НДС непринятый к вычету" (Непринимаемые для целей налогообложения) Кт 60.2 48 874, 70
Дт 91.2 "Списаны расходы по решению суда" Кт 60.2 271 526,09
В НУ: Дт Н09 "Прочие внереализационные расходы" 271 526,09
Дт Н09 "Непринимаемые для целей налогообложения" 48 874, 70
Правильно ли что сумма 271 526,09 на счете 91.2?? А в НУ на внереализационных расходах?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

Период совершения ошибки-то известен?

меня терзают смутные сомненья

Сообщение от Nadjusha

Правильно ли что сумма 271 526,09 на счете 91.2?? А в НУ на внереализационных расходах?

в бу да, а в НУ. насколько я помню, такие расходы отражаем в тех же расходах. где они были бы изначально

[Nadjusha]

Veselenochka, Я все-таки приняла решение подавать уточненку по 2010 году.....а то потом придут нал. органы, и уберут у меня эти расходы из 2011 года, т.к. мы используем метод начисления....и дата этого расхода известна...приложу бух. справку к этому акту, где будет расчет 320-НДС=сумма которую я принимаю в расходах да и к тому же посчитала сейчас, 45 тысяч прибыли 2010 года можно будет вернуть....

[Nadjusha]

Veselenochka, ведь если я 271 526,09 отнесу на 91 счет "Прочие расходы", а в НУ на прямые расходы в 2010 году....то разница будет между БУ и НУ на эту сумму?.....

[Veselenochka]

Nadjusha, у вас итак будет разница. вы в НУ вносите изменения в 2010 году, а в БУ - в 2011....

[Nadjusha]

Veselenochka, я понимаю, но если бы я отнесла в БУ на 20 счет, и в НУ к прямым расходам, то в 2012 этой разницы не было бы....НО если я отнесу в БУ на 91 "Прочие расходы" а в НУ на прямые расходы, то ведь эта разница вообще никогда не закроется??? Так ведь?....

[Veselenochka]

Nadjusha, у вас в 2012 никакой разницы не будет, если вы делаете исправления 2010 и 2011годом