Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Они у вас и не сойдутся никогда, потому что у вас сальдо на начало периода Дт и Кт не равны.
Итого Дт 14883.22 а Кт 855, а должно быть равно, так как же у вас тогда сальдо на конец периода будет равно ? и баланс у вас не сойдется Актив с Пассивом, а в балансе Актив должен быть равен Пассиву.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
А по 51 счету, вы посмотрели по последней выписке банка, сумма остатка на р/счете ? сумма в оборотке по 51 счету сальдо на конец периода, соответствует суммой в выписке банка ? Ведь все суммы в журнале хоз операций, в оборотке и в самолетиках-проводках берутся не из головы, а на основании первичных документов.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
nezabudka-0525, Еще вы внимательно почитайте статью 273 НК Порядок определения доходов и расходов при кассовом методе
Обязательства фирмы никто не отменял, если есть задолженность н-р по зарплате на начала месяца, то она должна быть отражена по Кт 70, и так же по другим счетам, если есть дебиторка, и если есть кредиторка, то на начало месяца она отражается. Это все что я вам могу сказать, баланс у вас никогда не сойдется, если вы не правильно будете вести учет, который не зависит от метода определения фин результата, будь то кассовый метод или метод начисления.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
И исправьте у себя в оборотке план счетов 44 счет это не готовая продукция, а Издержки обращения в организациях торговли, по простому сказать затраты организации.
по 70 счету, у вас сальдо Дт на конец периода, вам что работник должен зарплату ? сумма то как раз зарплата за ноябрь, раз ему в ноябре было начислено 4500 минус НДФЛ, получается 3915, только все же кто кому должен ? работник фирме или фирма работнику ? но за ноябрь в журнале было написано, что выплачено, в оборотах тоже сумма фигурирует , получается, что за октябрь он вам должен ? или как ? Дебет означает, что он вам должен. Но в фирме как то всегда бывает наоборот, фирма должна работникам, ну если только зарплату заплатили больше чем начислили, тогда работник должен, либо вернуть сумму излишне полученную или эта сумма у него вычтеться из следующей зарплаты.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 28.02.2013 в 00:16. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
MarinaAnna! Зарплата выплачивается за предыдущий месяц (например, за ноябрь - в декабре). Так как конец года, обычно все предприятия выплачивают зарплату за декабрь - в декабре. НДФЛ перечисляют за предыдущий месяц - в следующем месяце, не позднее дня выдачи зарплаты. В конце года также и НДФЛ перечисляют за декабрь в декабре. Поэтому и получилась сальдо Дт. По сч.51 садьдо на 01.12.10 г. я брала из выписки банка, оно правильное. А вот сальдо по сч.51 на 01.01.11 г. по выписке - 6647 руб. 22 коп., а у меня получилось 18014 руб.22. Все операции, какие были по сч.51, проверила. Ладно бы сч.50, а сч.51 исправить нельзя никакими дополнительными проводками.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
Larky! Это оборотка за декабрь 2010 года. Было всего 2 остатка на 01.12.10 г.: по сч. 68 и сч.69.2.2. Вот только насчет убытка я не подумала. Был убыток за октябрь и ноябрь 2010 г. nezabudka-0525.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Не может быть у вас всего два остатка быть.
Цитата:
И по 51 счету, значит вы чего то не учли, чего то пропустили, раз у вас в оборотке сальдо на 31 дек 2010 не сходится с выпиской. Цитата:
Вот вы пишите что было всего два остатка, а по 50 и 51 разве не было остатка ? это уже 4 остатка, откуда-то деньги на 50 и 51 взялись ? значит было какое то движение в ноябре ? вы себе оборотку и самолетики составляли за ноябрь и октябрь ? если составляли, то выложить то их не можете ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
MarinaAnna! Да, действительно, еще остатки по сч.50 и 51. Извините.
Оборотку и самолетики за ноябрь и октябрь составляла, еще раз проверю, отпечатаю и выложу. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
nezabudka-0525, Так еще я у вас про 70 счет спрашиваю, а вы как-то это обходите стороной... Почему начального сальдо по 70 счету по Кт нету на начало декабря, а на конец декабря Дт 70, что означает работник вам должен вернуть зарплату, а не вы ему ее должны.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
MarinaAnna! Сейчас я все перепроверяю с самого начала деятельности, остатки будут и по другим счетам.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
Larky! Предприятие зарегистрировалось в августе 2010 года. Остатков будет больше. Надо было за 1-й месяц деятельности все эти документы выложить, а я взяла декабрь, где больше операций, но остатки не все учла.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Вот то то же оно .... В августе у вас практически почти ничего может не быть, ну если только УК августом отразить, потому что УК отражается в момент открытия фирмы, взнос УК можно позже, тогда когда реально внесли, тем более если УК денежными средствами был внесен. В сентябре тоже практически наверное никаких хоз операция, а вот в октябре, ноябре уже были, даже если вы налоги по зарплате платили или не платили, то видела, соответственно в октябре и ноябре зарплата начислялась.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
MarinaAnna! Я все проверила, начиная с сентября 2010 г. По сч.51 все остатки правильные, все сходится и в 2010 и в 2011 году. За сентябрь, октябрь - баланс сходится. В ноябре с-до нач. по всем счетам сходится. Но из-за сч.50 обороты за месяц не идут. С-до на 01.11. - 4986, обороты по Дт - 159450, обороты по Кт - 58935. С-до на 01.12. должно быть 4985. Получается 105501. Что делать, не знаю, все уже проверила, ничего не пропустила. Не подскажете, что в таких случаях можно сделать? Заем когда можно отдать?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
nezabudka-0525, Покажите оборотку за сен, окт, нояб без самолетиков и журнала, просто одну оборотку
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
MarinaAnna! Отправляю оборотки, посмотрите, пожалуйста.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 14.10.2012
Сообщений: 168
Спасибо: 1
|
![]()
И еще две.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
nezabudka-0525,
1. За сентябрь месяц у вас в журнале есть проводка Списаны на затраты реклама Дт 44 Кт 44, такой проводки быть не может,может быть проводка Дт 90 Кт 44, а первая проводка у вас есть Дт 44 Кт 71. 2. Счет 90 разбейте на субсчета 90.01; 90.02; 90.03; и т.д.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 06.03.2013 в 14:36. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
nezabudka-0525, Если у вас на 1 декабря в кассе должно быть 4985, то значит куда-то ведь целых 100520 руб 50 коп вы дели ? Может быть займ вернули ? если займ вернули, то тогда 100520.50 - 81819.42 = то 18701.08 куда-то дели ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|