Отчеты за год УСН

[Kirina]

Ничего не разобрались. Получается, что 50% нужно брать от суммы взносов, а не от суммы аванс.платежа по ЕН. Если так, то я посчитала все авансы неправильно!
1 кв.доход 773213,56*6%=46392,81. Минус 41443,13(уплаченные взносы)=4949,68(ав.налог к уплате).
А я взяла 50% от начисленного аванса ЕН 46392,81*50%=23196,41.
2 кв.доход 2047512,81*6%=122850,77. Если брать 50%от взносов, то это будет 68227,37.
122850,77-68227,37-4949,68=49673,72.
И так далее.
Это же совсем другие цифры получаются. Я уже окончательно запуталась. Вот поэтому я и прислала свои реальные цифры с копейками, чтобы наглядно разобраться.

[Elene_L]

Сообщение от Kirina

Ничего не разобрались. Получается, что 50% нужно брать от суммы взносов, а не от суммы аванс.платежа по ЕН.

50% и не от суммы взносов, и не от суммы аванса!!!

Посмотри, как в Декларации называется строка 280...
"Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов...., уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога"

Мы можем уменьшить САМ НАЛОГ не более 50% за счет взносов. Так понятно???

[Elene_L]

Ещё раз:
в 1 квартале взносов 41443 руб., расчетный налог 46393 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 23196 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 41443 руб.)
Авансовый платеж за 1 квартал 23197 руб.
в 1 полугодии (считаем нарастающим итогом) :
взносов 136 455 руб., расчетный налог 122 851 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 61425 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 136 455 руб.)
Авансовый платеж за 1 полугодие 122 851(налог) - 61425(необходимая часть взносов) - 23197 (аванс уплаченный за 1 кв.) = 38229 руб.
за 9 месяцев :
взносов 255 436 руб., расчетный налог 206 295 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 103 147 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 255 436 руб.)
Авансовый платеж за 9 месяцев 206 295 (налог) - 103 147 (необходимая часть взносов) - 61 425 (аванс уплаченный ранее) = 41 723 руб.
Ты так и перечисляла ( копейки я округлила, т.к. Декларация должна быть в целых рублях)!!!

Теперь за весь 2013 год:
взносов 363 233 руб., расчетный налог 283 805 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 141 902 руб.
К доплате за год: 283 805 (налог) - 141 902 (необходимая часть взносов) - 103 148 (аванс уплаченный ранее) = 38 755 руб.

[Kirina]

Теперь всё понятно. УРА!!!

[Elene_L]

Kirina, поздравляю! И я рада, что тебе всё понятно.
Для этого мы тут все и собрались.
Удачи!!!

[Loreal]

Здравствуйте! подскажите, я сдаю отчеты по электронке: нужно ли заверять протокол приема по электронке в налоговой (для ФСС, подтверждение основного вида деят-ти+копия сданной декларации по УСН)?

[Elene_L]

Сообщение от Loreal

Здравствуйте! подскажите, я сдаю отчеты по электронке: нужно ли заверять протокол приема по электронке в налоговой (для ФСС, подтверждение основного вида деят-ти+копия сданной декларации по УСН)?

Нет, конечно! Если хотите предоставьте копию протокола в ФСС. Протокол заменяет штампик на сданной отчетности.

[Loreal]

Сообщение от Elene_L

Нет, конечно! Если хотите предоставьте копию протокола в ФСС. Протокол заменяет штампик на сданной отчетности.

странно, зачем тогда на протоколе есть "место штампа налогового органа"...и место подписи долж. лица.

[Elene_L]

Сообщение от Loreal

странно, зачем тогда на протоколе есть "место штампа налогового органа"...и место подписи долж. лица.

ну не знаю... может кто-нибудь другой сможет ответить на этот вопрос.
Сколько лет отправляем по телекоммуникационным сетям отчеты, распечатываем протокол и подкладываем в папку с отчетами.
Мы вообще не появляемся в налоговой "вживую", специально туда ехать, чтобы поставить штампик?
Может быть, в каких-то спорных случаях... для Банка или Суда?

[Loreal]

Сообщение от Elene_L

ну не знаю... может кто-нибудь другой сможет ответить на этот вопрос.
Сколько лет отправляем по телекоммуникационным сетям отчеты, распечатываем протокол и подкладываем в папку с отчетами.
Мы вообще не появляемся в налоговой "вживую", специально туда ехать, чтобы поставить штампик?
Может быть, в каких-то спорных случаях... для Банка или Суда?

ок, попробую завтра без штампика сдать...

[Kirina]

Я согласна с Еленой. Если понадобится для суда этот протокол, Вам всегда на нём налоговая шлёпнет синюю печать. А так не заморачивайтесь. Я тоже сдаю по электронке и не только УСН, но и ОСНО и никогда нигде не возникало этого вопроса.

[Elene_L]

Loreal, удачи!

[Марина1610]

Добрый день!Книгу доходов и расходов в ИМНС до какого числа сдавать?

[ElenaG]

Сообщение от Марина1610

Добрый день!Книгу доходов и расходов в ИМНС до какого числа сдавать?

Не сдаем теперь. формируем сшиваем и храним у себя

[MarinaT]

Народ, а что у нас всетаки со статистикой? На сайте статистики нашла список фирм, кот. типа в выборку попали- пересмотрела весь список нас вроде не нашла, но чего то у меня мысли не хорошие, как всегда вдруг оказываешься крайним, они на телефоны не отвечают, хотя нет- один раз ответили и тут же послали. Что они могут нам предъявить если выясниться что мы всетаки должны были до 5 февраля сдать форму ПМ (хотя не понятно, вот почему я должна за два месяца до окончания срока в мыле усн считать, а теперь еще Баланс сводить).

[Elene_L]

Сообщение от MarinaT

Народ, а что у нас всетаки со статистикой? На сайте статистики нашла список фирм, кот. типа в выборку попали- пересмотрела весь список нас вроде не нашла, но чего то у меня мысли не хорошие, как всегда вдруг оказываешься крайним, они на телефоны не отвечают, хотя нет- один раз ответили и тут же послали. Что они могут нам предъявить если выясниться что мы всетаки должны были до 5 февраля сдать форму ПМ (хотя не понятно, вот почему я должна за два месяца до окончания срока в мыле усн считать, а теперь еще Баланс сводить).

Не зависимо от режима налогообложения все сдают ПМ (по выборке). Но микропредприятия освобождены от сдачи этой формы.
Я на всякий случай сделала ПМ(микро), т.к. у меня всего 9 человек, но повезу её в статистику вместе с балансом и годовой декларацией по УСН (хотя срок предоставления ПМ (микро) тоже 5 февраля, как и ПМ). Если им надо - пусть берут, если нет - просто порву А раньше я туда не поеду...

[Kirina]

Вчера мой директор возил в статистику (по 31й налоговой) баланс. У нас упрощенка. Я сделала баланс 1 и 2 форму. Пояснительную прикрепила пустой экселевский файл. Налоговая всё приняла и статистика взяла только баланс. Декларация по ЕН им не нужна. Никаких отчетов ПМ мы не делали.

[Elene_L]

Сообщение от Kirina

Я сделала баланс 1 и 2 форму. Пояснительную прикрепила пустой экселевский файл.

Я не поняла, что было в Пояснительной записке? Как это ПУСТОЙ ФАЙЛ?
В 1С поставили галочку, но информации там нет?
Я Баланс сформировала без записки! Могут не принять баланс?

[Kirina]

В 1С Вы не сможете сформировать баланс не прикрепив пояснительную записку. На рабочем столе создаете эксел.файл, пустой. и его прикрепляете. Тогда баланс можно сформировать для печати. Сдавать записку на бумаге не надо. Она никому не нужна, тем более по упрощенке.

[Elene_L]

Сообщение от Kirina

В 1С Вы не сможете сформировать баланс не прикрепив пояснительную записку. На рабочем столе создаете эксел.файл, пустой. и его прикрепляете. Тогда баланс можно сформировать для печати. Сдавать записку на бумаге не надо. Она никому не нужна, тем более по упрощенке.

Мне подруга тоже сказала, что не смогла сформировать баланс без пояснительной записки. А у меня всё получилось! И сформировала и напечатала (всё как положено со штрихкодом форма КДН 0710098).
Может потому, что я формировала бухгалтерскую (финансовую) отчетность для малого предпринимательства, и там не нужна пояснительная записка?