Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения

[Entry]

Выше схема для платежного агента. Если Мурманпласт такой агент, то к нему тоже относится.
Как и что учитывать уже можете решить самостоятельно исходя из ваших реалий.
Это просто вариант на расмотрение.
Вознаграждение - это 60 счет, потому что это услуга вам и расчет с поставщиком за услугу. Что на 76 отражается можно посмотреть в Плане счетов.

На счет банка не совсем понятно в чем проблема и в чем вопрос. Население заплатило через банк. Если платеж от Иванова, то Д 51 К 62 Иванов.
Если что-то другое, то надо смотреть первичку и что за операция и уже в зависимости от этого отражать.
Банк же не агент, он провел платеж от физ лица, также как от юр лица.
Взял свою комиссию.
Если в вашем случае опять же не заключен какой-то специальный договор с банком. Если заключен особый договор, например, тоже агентский. То надо его смотреть и уже по ситуации отражать.

Если посчитаете, что как-то можно обобщить и упростить, то значит так и делаете.

[Entry]

По агенту Мурмонпласту можно упростить и все через 76. Иначе надо еще корректировку 60 - 76 делать на удержание.

Про банк не совсем понятно, что за договор и почему перечисляет не день в день, а на следующий день. И фраза, что банк не агент, она без контекста. Сам договор какой?

По-хорошему надо бы типа Д 57 К 62 14.08, Д 51 К 57 15.08. Но вручную это проблематично, еще и КУДиР отслеживать.
В отраслевом решении скорее всего все это продумано и решено и расчет пеней по оплате тоже. Явно не для обычной 7.7 вопрос.

[Баскова]

Для Мурманплата 3 проводки:
Д62 К90
Д76 К62
Д91(ну или 44) К76
Проводок с использованием 60 счета здесь нет. Так?

Теперь по банку:
С банком заключили договор об оказании услуг по переводу денежных средств. Комиссионное вознаграждение снимается с нас.
Из договора:
"Сумма Переводов, принятых Банком от Плательщиков, перечисляется на наш р/счет платежным поручением, сформированным на общую сумму Переводов, не позднее следующего рабочего дня со дня приема денежных средств от Плательщиков или списания со счета Плательщика денежных средств."
Отчетов ежемесячных договором не предусмотрено.
Деньги приходят не от Петрова,Иванова ,Сидорова. В платежном поручении указан Плательщик "СБЕРБАНК", а не Иванов,Петров...Вопрос в том,что поступления от банка проводит также, как от Мурманплата, используя 76 счет или как пишет МаринаАнна сразу на 62 счет?

[Entry]

Мурмонпласт, про 60 сами решаете. Считаете, что не нужен, то вполне можно и без него.

Банк - получается что-то типа зарплатного проекта только в обратную сторону. Мы переводим одну одну сумму и даем реестр. Банк потом сам по нему раскидывает.
А у вас входящих много за день, банк собирает и переводит одну сумму, а вы потом по людям согласно реестра разносите.
Понятно теперь почему на следующий день перевод - чтобы все за день собрать.

По логике вещей
Д 76 К 62 14.08 - уже есть оплата от физика и уже должен банк вам эту сумму,
Д 51 К 76 15.08 - физически средства переведены на ваш счет.

[Entry]

И если комиссию банк удерживает при переводе, то так.
76-62 150р
51-76 100р
91.02-76 50р

[Баскова]

Entry, спасибо большое.С проводками для банка и Мурманплата я все поняла.Не могу понять только какой датой делать проводку по комиссии для Мурманплата и какой датой включать в расход.
Отчет агента Мурманплат предоставляет 1 раз в месяц.В платежке, которая приходит от них 1 раз в неделю они указывают в т.ч.вознаграждение. Когда делать проводку Д91К76 и включать в расход? Датой платежки или датой в конце месяца по предоставлению отчета?Может же быть такое в конце месяца, что они уже удержали,но деньги еще нам не перечислили и только в платежке за следующий месяц будет видна последняя удержанная сумма. Или вообще датами реестров делать ведь удерживают они сразу.

[MarinaAnna]

Сообщение от Баскова

Значит они агенты и используем 76 счет.Так ведь?

Сообщение от Баскова

Отметим, что кредитные организации к платежным агентам не относятся.

Мурманплат - это агент и поэтому здесь используем 76 счет, а вознаграждение это ваши затраты и сумму вознаграждения Мурманплат вам присывает один раз в месяц, скорей всего в отчете стоит дата 30-31 число месяца, и вознаграждение это ваши затраты, поэтому Дт 20, 26, 44 один их этих счетов. Т.е. например Дт 20 Кт 76. В течении месяца вы не можете знать сумму вознаграждения, поэтому ее прописываем из отчета агента.

Сообщение от Баскова

Отметим, что кредитные организации к платежным агентам не относятся.

Банк это кредитная организация, она агентом по примему платежей не является, поэтому и не относим на 76. А относим на 62 расчеты с покупателями. Контрагента можете выбрать "физические лица", а когда оплату производит Петров через сбербанк-онлайн, тогда и выбираете контрагента Петрова, только и услуги оказанные нужно тоже в этом случае указать Петрова. Тогда будет видно, сколько банк за день собрал денег от физ лиц, а сколько денег физ лица оплатили он-лайн самостоятельно. И в оборотке вы будете видеть, кто оплачивал через операциониста, а кто оплачивал через он-лайн.
Если у вас есть общая сумма за месяц Дт 62.1 Кт 90 общая по физ лицам, то вам нужно будет скорректировать эту сумма, т.е. из этой суммы убрать сумму, которую оплатил Петров и для Петрова сделать отдельную проводку Дт 62.1 Кт 90 - Петров.

[Баскова]

Сообщение от MarinaAnna

Мурманплат - это агент и поэтому здесь используем 76 счет, а вознаграждение это ваши затраты и сумму вознаграждения Мурманплат вам присывает один раз в месяц, скорей всего в отчете стоит дата 30-31 число месяца, и вознаграждение это ваши затраты, поэтому Дт 20, 26, 44 один их этих счетов. Т.е. например Дт 20 Кт 76. В течении месяца вы не можете знать сумму вознаграждения, поэтому ее прописываем из отчета агента.

знаю сумму и в течении месяца. В назначении платежа в платежке указывают в т.ч. вознаграждение.

Поступление от банка на 76 счет буду разносить.

[MarinaAnna]

Сообщение от Баскова

Поступление от банка на 76 счет буду разносить.

Ваше право, никто не запрещает, хочется на 76, разносите на 76.

[Баскова]

А если такая ситуация:
физлицо само оплатило через банк втб онлайн. Этот платеж сразу выпиской банка отношу на 62 счет. Дата платежки 07.08.18, а по выписке получается 08.08..
Сверху в шапке платежки где "пост.в банк плат" указано 07.08.18, где "списано со сч.плат" 08.08.18.
Это правильно,что датой оплаты у этого физлица будет считаться 08.08?

Хотя может быть человек уже оплатил,когда в банке закончилось операционное время, например после 17.00 и поэтому деньги не ушли 07.08,а только 08.08?

[Entry]

Платежка же 10 дней действительна и мы можем ее не сразу отнести в банк. Поэтому смотри на дату зачисления и по ней и отражаем в учете, если это прямой платеж от контрагента. А номер и дата док уже из этой пп, как указана. Или не пп, а документа который там прошел.

[Влад_]

Сообщение от Entry

И у Влада, что-то похожее вроде.

У Влада ТСЖ, а до этого была УК, но такое я тут увидел впервые. Комиссию банку люди платили из своих денег. На счета всё приходит уже суммой "начислено". То есть начислили на квартиру 100 рублей, человек заплатил 100 рублей + комиссию и на счёт пришло 100 рублей. Никаких других сумм я не видел. А когда увидел эту тему, решил посмотреть другую свою фирму, которая одно время тоже была УК. Там как раз описанная тут ситуация. Но тамошние бухгалтера не шибко дружили с программой, поэтому там почти ничего нет.

[Entry]

Влад_, ну а как ты сам думаешь по этой теме? В любом случае она тебе ближе, чем мне .

[Вес`на]

Со стороны плательщика. У меня УК, в ежемесячную квитанцию входит стоимость услуг РИЦ, через который я оплачиваю. Отдельно РИЦ ни с меня, ни с УК денег по перечислениям не берет. Если я оплачиваю в банке по квитанции, то комиссия берется сверх начисленного в платежке. Честно говоря непонятно почему тут комиссия за счет поставщика услуг взимается? Что за договоры заключены с Мурманплат и Сбером?

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Отдельно РИЦ ни с меня, ни с УК денег по перечислениям не берет.

Скорей всего у РИЦ с УК заключен какой-нибудь договор и УК ежемесячно РИК уплачивает какую-то сумму на основании выставленных документов РИК. На плательщике физ лице это никак при оплате не отражается, потому что скорей всего у плательщика в квитанции есть строка РИК, если УК жильцам выставляет квитанции с расшифровкой. У меня н-р ЖСК, в квитанции есть строка Услуги банка, и есть строка Расчетный центр, квитанции нам печатает расчетный центр, ЖСК им за это оплачивает, а деньги раскидывают по жильцам и отражают это в квитанции, также на жильцов и раскидывают сумму услуг банка. С банком заключен договор, на основании этого договора, ЖСК ежемесячно перечисляет банку деньги, и когда я оплачиваю квитанцию в банке, то сверху с меня банк уже ничего не берет. В доме написано объявление, что оплачивать через Сбер, но если я решу пойти в другой банк и оплатить квитанцию через другой банк, то с меня возьмут комиссию, но не из суммы по квитанции, а сверху. В квитанции 100 руб, а с меня банк возьмет н-р 103 руб, на счет ЖСК деньги упадут 100 руб как в квитанции прописано.

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

на счет ЖСК деньги упадут 100 руб как в квитанции прописано

так и я об этом. Где это видано, что квитанция у тебя на 100, и банк с тебя взял 100, при этом получателю перечислил 87 за минусом комиссии?

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Где это видано, что квитанция у тебя на 100, и банк с тебя взял 100, при этом получателю перечислил 87 за минусом комиссии?

ТС написала, что у них ООО и они обслуживающая организация, поэтому чем они конкретно занимаются, не писала, какие у них договоры и с физиками и с банком и с Мурманплатом, никакой информации не написала больше. Жильцы это одного дома или это различные физики и нет никакой привязки к домам, или дому. Непонятно вообще. Поэтому и не понятно почему комиссии снимают с платежа, а не сверху платежа.

[Баскова]

Комиссию Мурманплат и сбербанк берут с нас, с обслуживающей организации.Квитанции мы сами выставляем людям, от имени нашей фирмы. Ничего сверхестественного в нашей деятельности нет. Дома,которые мы обслуживаем,находятся под непосредственным управлением самими собственниками. Да,люди оплатили по квитанции 100 рублей. В оплату людям мы и ставим 100 рублей.А Мурманплат и сбербанк с этой суммы забирают свое вознаграждение и остальное переводят нам. Со 100 рублей забрали свои 13 рублей и нам перевели 87 рублей. А в назначении платежа указали, что всего принято от населения 100,в т.ч. комиссия 13 руб. Что здесь такого необычного? Разве агенты действуют как-то по другому?

[Юлия 2604]

Помогите: как из суммы полученной от платежного агента вытянуть суммы полученные по пеням. так как население оплатило часть за услуги, а часть пени. Если я делаю Д62 К91.1 - получены пени,то 62 счет у меня как надо, а вот 90 счет автоматом занижаю на сумму этих пеней...или если я делаю Д62К90 на общую сумму полученную за услуги,то 90 сч в порядке, а на 91.1 не отражены пени, а если сделаю другой проводкой Д62 К91,1,то завышаю 62 счет.
В моем случае платежный агент это Почта, услуги 3% берут с платежа, нам перечисляют за вычетом своих процентов, а оплату мы разносим согласно их реестров,где выясняем сумму поступивших денежных средств по видам ( отрасль и пени) ОЧЕНЬ НУЖНА ПОМОЩЬ!!!!!

[MarinaAnna]

А если так :
Дт 62 Кт 90 - начислена услуга 100 руб
Дт 76 Кт 91 - расчеты по претензиям начислены пени 2 руб
Дт 51 Кт 62 - получена оплата 100 руб
Дт 51 Кт 76 - получены пени 2 руб

Сообщение от Юлия 2604

а вот 90 счет автоматом занижаю на сумму этих пеней..

А у вас и не должна сумма пеней входить на 90 счет, поэтому у вас услуга оказана на Дт 62 Кт 90 , вы же услугу оказали без пеней, пени то начисляются за несвоевременную оплату, а вы же когда услугу оказываете, вы же не знаете своевременно оплатят или нет.