Научите. Подскажите.

[LiGro]

Джессика, в смысле алгоритм? Нет, его нет, надо делать все последовательно, чтоб ничего не пропустить ( мне когда-то сказали, если из одного вытекло, обязательно куда-то затечет) так и здесь. Поставщика, покупатели, налоги, выручка. Все это взаимосвязано. Чтоб ты потом смогла разобраться откуда у тебя появилась та или другая сумма.

[Джессика]

Я это не для себя спрашивала, а для Лилуши. Чтобы ей понятней стало. Спасибо тебе.

[Lilysha]

Да, мне надо проводки по смыслу,
сначала товар поступил:
41,2/60
19/60
68/19
Затем его продали
62/90.1
62/68
Но мне не ясно как мы сделали наценку?

[LiGro]

Lilysha, наценка у тебя пошла когда дир к тебе пришел (ну эт я грубо так) и говорит сверху товара 2500, у тебя это отразится реализацией товара ( КТ41ДТ90.2 списана себестоимость товара) ДТ62 КТ 90.1 (отражена выручка вместе с твоей наценкой (общая сумма продажи) КТ68.2ДТ90.3 отражен НДС с реализации! Твоя наценка сидит в накладной ( стоимость продажи) и отражается она как общая сумма сделки КТ90.1ДТ62 ( это ты показываешь на какую сумму ты отгрузила товар и сколько тебе за него должен покупатель)

[Lilysha]

Скажите пожалуйста в чем разница, в задачках: учет товаров ведет по ПРОДАЖНЫМ ценам или по ПОКУПНЫМ, знаю только, что продажные цены это к рознице относится.Задачки будут решаться по разному? если да то в чем разница?
Пример 1:
В магазин поступил сахар на 24 200руб. в т.ч НДС 10%, чистая торговая наценка на поступивший товар 2 500руб., магазин учет товаров ведет по ПРОДАЖНЫМ ценам.
Отразите хоз. операции и определите ПРОДАЖНУЮ стоимость товаров, если организация на:
а) ОСНО
б) ЕНВД

Пример 2:
В магазин поступили лейки в кол-ве 200шт. по цене 15,34 руб. в т.ч НДС 18%, торговая наценка чистая на поступивший товар составила 15%, магазин учет товаров ведет по ПОКУПНЫМ ценам.
Отразите хоз. операции и определите ПРОДАЖНУЮ стоимость товаров, если организация на:
а) ОСНО
б) ЕНВД

[Lilysha]

Помогите, пожалуйста, по форуму.., возможно вы помогали кому-нибудь на этом форуме с решение задачек по налогам, если не сложно скиньте ссылку, ни как не могу найти задачки с решением, хочу сама перерешать.

[LiGro]

Lilysha, попробуй здесь поискать! http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=9702&page=22

[Lilysha]

Скажите, по НДС я правильно поняла
К примеру продали товар на 14 600руб. БЕЗ УЧЕТА НДС:
Мое решение:
1. 62/90,1 отгружена продукция(выручка) 17228 (14 600+2628) в этом пункте у меня сомнения
2. 90,3/68 начислен НДС 2628 (14 600*0,18)
3. 51/62 поступили деньги от покупателя 17228
И второй пример мы купили готовую продукцию на 57 997 руб. БЕЗ УЧЕТА НДС:
1. 43/60 купили 57 997 в этом пункте у меня сомнения
2. 19/60 начислен НДС 10439,46
3. 68/19 предъявлен к возмещению НДС 10439,46
4. 60/51 оплачен счет поставщика 68436,46

[LiGro]

Сообщение от Lilysha

62/90,1 отгружена продукция(выручка) 17228 (14 600+2628) в этом пункте у меня сомнения

все правильно!

Сообщение от Lilysha

43/60 купили 57 997 в этом пункте у меня сомнения

если ты купила эту продукцию для перепродажи то используется 41 счет ( как товар) 43 применяют только кто занимается производством и там собирает инфу о готовой продукции
остальное все правильно но учти если ты принимаешь НДС обязательно наличие с/ф ( эт так на будущее)

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

все правильно!


если ты купила эту продукцию для перепродажи то используется 41 счет ( как товар) 43 применяют только кто занимается производством и там собирает инфу о готовой продукции
остальное все правильно но учти если ты принимаешь НДС обязательно наличие с/ф ( эт так на будущее)

Спасибо большое

[Lilysha]

Скажите, пожалуйста, какая проводка будет:
Начислены и уплачены пени в региональный бюджет за несвоевременную уплату налога на имущество?
1. начислены 91,2/?
2. оплачены ?/51.

[LiGro]

Lilysha, ДТ 91.2(не принимаемые в НУ) КТ 68 ( пени налог на имущество)
ДТ 68 (пени налог на имущество) КТ 51 перечислены пени.
Но я бы пени отнесла на 99 счет, т.е проводка ДТ 99 КТ 68 ( пени налог на имущество)

[Джессика]

Лида, штраф я правильно отнесла на 68.10? Или надо другой счет поставить? Штраф 200 рублей за несвоевременную подачу среднесписочной численности.

[LiGro]

Штраф по налогу? Эт ты КТ 68.10 написала ? Что за штраф?

[Джессика]

Нет, не по налогу. За опаздание сдачи ССЧ.

[LiGro]

Увидела поздно! Да можно на 68.10

[Джессика]

Это что, я правильно поставила?!!!!!!! УРА!!!!!!!!! Спасибочки тебе!!!!!!!!! У меня еще не все потеряно!!!!!! Это я в сыновьей бухгалтерии копалась.

[LiGro]

Джессика, Дт99Кт68.10 ( штраф) Кт51ДТ68.10 перечислен штраф! ( но учти некоторые советуют применять 91 счет) в принципе не ошибка!

[Джессика]

Стала разбираться в программе и сразу возникло очень много вопросов. Открыла ОСВ. Начала смотреть сначала. Счет 09. Обороты за период и по дебету и по кредиту. 31.05-Признание ОНА-1900.00. 30.06- Погашение ОНА. Убыток текущего периода- 1900.00. 31.07- признание ОНА-800 руб. 31.08- погашение ОНА-800 руб. Откуда берутся эти суммы? Что они означают?

[Среда]

ОНА - отложенные налоговые активы
Вы ПБУ 18/02 применяете?