6-НДФЛ

[Катюха]

Сообщение от Среда

то я бы все в одном блоке и показывала.

Сообщение от rgs

поэтому я показываю одной суммой.

хорошо, пробую еще раз корректировать и отправляю им....
Спасибо.

[Катюха]

Сообщение от rgs

Катюха, А в разделе 1 Вы показывали строки 040 = 070?

нет, они у меня не равны
040 = (020-030) * 13%, т.е январь, февраль, март
070 = сумме строк 140, разница между 040 и 070, это НДФЛ по мартовской з/пл

[экономистка]

Сообщение от Среда

Как это налог удержан после выплаты з/п ? Так не бывает.

Ну, не удержан, а перечислен позже.
Как заполнять строки 110 и 120, если налог перечислен позже? Писать даты, которые должны были быть, если бы мы перечислили в срок или писать реальные даты перечисления?

[Среда]

Сообщение от экономистка

Ну, не удержан, а перечислен позже.

ну а строка 110 называется "дата удержания"
т.е. при выплате дохода вы его удерживаете (вы же сотруднику за вычетом НДФЛ выплатили). А в строке 120 у вас срок уплаты. А то, что вы уплатили позже - в отчете не отражается. Это налоговая и так увидит из поступлений средств. И будет иметь право на штраф.

Сообщение от экономистка

Как заполнять строки 110 и 120, если налог перечислен позже? Писать даты, которые должны были быть, если бы мы перечислили в срок или писать реальные даты перечисления?

100 = дата начисления
110 = дата удержания налога = дата выплаты дохода
120 = срок выплаты
о дате уплаты налога нигде речь не идет. Её налоговики и так знают.

[rgs]

Сообщение от экономистка

Писать даты, которые должны были быть, если бы мы перечислили в срок

вот так, платежи Ваши они в карточке сами увидят

[экономистка]

Получается даже при выплате аванса лучше перечислить ндфл, а то сотрудник прогуляет пол месяца, и ндфл уже будет перечислен не в срок(((

[Среда]

Сообщение от экономистка

Получается даже при выплате аванса лучше перечислить ндфл, а то сотрудник прогуляет пол месяца, и ндфл уже будет перечислен не в срок(((

почему не в срок? Как вас понять?
При выплате аванса НДФЛ не удерживаем и не начисляем и не уплачиваем. Аванс вообще нигде не отражаем.
Этого еще не хватало.

[rgs]

Сообщение от Катюха

нет, они у меня не равны
040 = (020-030) * 13%, т.е январь, февраль, март
070 = сумме строк 140, разница между 040 и 070, это НДФЛ по мартовской з/пл

я сделал отчет 040=070, поеду сегодня сдавать, вроде так надо делать (по принципу с 2-ндфл)

[Катюха]

Сообщение от экономистка

Получается даже при выплате аванса лучше перечислить ндфл, а то сотрудник прогуляет пол месяца, и ндфл уже будет перечислен не в срок(((

не лучше, а как это он у вас гуляет, а вы ему за это аванс платите..

[Катюха]

Сообщение от rgs

я сделал отчет 040=070, поеду сегодня сдавать, вроде так надо делать (по принципу с 2-ндфл)

удачи
Я сдала 5 отчетов, 3 организации, две обособки, по обособкам приняли отчет, где 040=070 данное равенство не выполняется..

[экономистка]

Сообщение от Катюха

не лучше, а как это он у вас гуляет, а вы ему за это аванс платите..

Он пол месяца отработал и получил аванс, ндфл я не перечисляла, а вторую половину месяца он не работал, и ндфл я перечислила, только 04.03 вместе со всеми остальными(((

[Среда]

И с чего вы взяли, что не в срок?
Начисление ему з/п было вместе с остальными последним днем месяца и перечисление как и всем в срок. При чем тут вообще аванс?
Вы же в строку 130 ставите сумму начисленной з/п, а не выплаченной с учетом аванса.

[экономистка]

Сообщение от Среда

почему не в срок? Как вас понять?
При выплате аванса НДФЛ не удерживаем и не начисляем и не уплачиваем. Аванс вообще нигде не отражаем.
Этого еще не хватало.

Сотрудник получил аванс 20.02, а 04.03 у него к выплате 0, вот и получается, что я должна была перечислить за него ндфл 20.02., а не 04.03.

[экономистка]

Что-то я запуталась( Ндфл удерживается и перечисляется в день выплаты з/п, так? Т.е. если сотруднику з/п выплачена 20.02, то и ндфл перечисляется 20.02.

[Катюха]

Сообщение от экономистка

что я должна была перечислить за него ндфл 20.02., а не 04.03.

нет не получается, аванс это выплата, а не начисление. Начислять з/пл вы должны последним днем месяца, вас в декларации не спрашивают когда вы выдали з/пл или аванс...

[Среда]

экономистка, да с чего вы это взяли? Перечитайте внимательно пост 932. Что конкретно вам не ясно?
При чем тут вообще зарплата к выплате? она в отчете не участвует.

[Катюха]

Сообщение от экономистка

Ндфл удерживается и перечисляется в день выплаты з/п, так?

не позднее следующего дня...
И не путайте выдачу з/пл и аванса...

[Среда]

Сообщение от экономистка

Т.е. если сотруднику з/п выплачена 20.02, то и ндфл перечисляется 20.02.

20.02 у вас не з/п, а аванс по сути
ох тяжко...

[экономистка]

Сообщение от Среда

И с чего вы взяли, что не в срок?
Начисление ему з/п было вместе с остальными последним днем месяца и перечисление как и всем в срок. При чем тут вообще аванс?
Вы же в строку 130 ставите сумму начисленной з/п, а не выплаченной с учетом аванса.

Ну, Вы же мне на мой первоначальный вопрос написали, что правильный вариант:
100 29.02.16 з/п
110 20.02.16 ндфл
120 24.02.16

Значит, если ндфл с з/п этого сотрудника я перечисляю вместе с другими 04.03, это не в срок (20.02)

[Среда]

Сообщение от экономистка

Ну, Вы же мне на мой первоначальный вопрос написали, что правильный вариант:

да вы запутали уже датами... поди вас пойми... простите
100 29.02.16
110 когда всем выплачивали, тогда и ставьте дату
120 +1 день

забудьте вы про аванс, нет его, не нужен, не учитывается, не считается...