Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Mangusta77, если вы купили товар после 01.07.16г и это несырьевой товар, то вычет НДС сразу в периоде покупки в 3м разделе Декларации по НДС показываете.
Все покупки до 01.07.16г по старой схеме т.е пакет документов, 4й раздел Декларации и вычеты НДС в этом момент. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Потом собираете пакет документов, показываете подтвержденный экспорт в 4м разделе Декларации по НДС. На вычет НДС этот факт уже не влияет.
Если не собрали вовремя, то возвращаетесь в период отгрузки, доначисляете налог и пени, уплачиваете их в бюджет, сдаете уточненку. На вычет опять никакого влияния нет, вычет как был изначально показан в Разделе 3 Декларации, так там и остался. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.03.2011
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Сдали Декларацию за 2кв и показали вычет НДС в 3м Разделе по всему входящему НДС, который отражен в учете во 2м квартале.
Сумма НДС к возмещению, когда пройдет камеральная проверка и если не будет по Декларации вопросов, то уточните в своей ИФНС, как и когда писать заявление, если сумму на р/с возвращаете. Можете уже сейчас спросить. Потом расскажите, что у вас получилось. На р/с давно не просила - интересно, как это сейчас работает. Нет привязки вычета НДС и пакета документов по несырьевым товарам теперь и ЭТО ИЗМЕНЕНИЕ УЖЕ ГОД действует и Декларация по НДС новая в т.ч по этому поводу. Раздела 4 в Декларации будет только тогда, когда собрали пакет и вычета НДС в этой декларации уже не будет, только Раздел 4. И не пересдавать, а сдавать Декларацию за тот период, когда собрали пакет. Если вы не успели во 2м квартале собрать документы, то значит в 3м уже сдадите. Главное в 180 дней уложиться. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.03.2011
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за ответы!
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
И сразу про изменения по валютному контролю посмотрите, которые нас ждут.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | ручеек (15.06.2017) |
![]() |
#7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Почему пустая, у вас что Раздел 3 через раз сдается?
Обычная Декларация НДС - Раздел 3 и Раздел 4. Раздел 3 - текущие вычеты за текущий квартал и Раздел 4, тот экспорт, что вы подтверждаете в этом квартале т.е по которому собран пакет документов в этом конкретном квартале. Кроме обычной Декларации у вас больше никакой и нет и не было и до этого. Например, экспорт был в 1м кв 17г и пакет в 1м кв не собран, Декларация за 1кв - Раздел 3 вычеты, которые прошли в 1м кв. Раздел 4 пустой т.к в 4м квартале экспорта не было и ничего не подтверждаю. Пакет по экспорту, который прошел в 1м кв собрала во 2м кв. Декларация за 2кв, Раздел 3 вычеты 2кв - то, что купили с НДС во 2м кв, Раздел 4 подтвержденный экспорт за 1кв. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.03.2011
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
практик
Регистрация: 09.06.2009
Адрес: Краснодар
Возраст: 49
Сообщений: 508
Спасибо: 36
|
![]() Цитата:
__________________
БП 8.3 УНФ1.6 ЗУП 8.3 "Изучай правила, чтоб знать, как правильно их нарушить" (с) |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Entry (15.06.2017) |
![]() |
#10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.03.2011
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Не поняла Вас к сожалению((
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Mangusta77, сдаете декларацию по НДС. В Разделе 3 заявляете сумму НДС к возмещению. Ждете окончания камеральной проверки декларации по НДС. Если по истечение срока проверки никаких Требований не поступило, то по каналам ТКС заказываете сверку по НДС - Выписка по расчетам с бюджетом. Видите, что сальдо в КРСБ такое же, как Организация заявила в Декларации. Т.е ИФНС вычет подтверждает, сумма отражена в лицевом счете. Значит можете писать Заявление о возврате суммы на р/с. При этом в вашей конкретной ИФНС могут быть другие порядки, поэтому можете позвонить в Инспекцию и все уточнить.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Mangusta77 (16.06.2017) |
![]() |
#12 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.03.2011
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
![]() Цитата:
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.03.2011
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день. А подскажите еще пожалуйста! Мои иностранцы очень беспокоятся, что если они не покажут прибыль ( новая фирма, сдаем только первый раз отчетность, и сразу к возмещению за 30 млн.) то им не возместят ндс. Сама фирма не заинтересованна в прибыли, так ее открыли в России, чтобы только лишь для себя торговать на экспорт. Поэтому делают так, купили товар накрутили на сумму без НДС 5 % и продали на экспорт. Что то мне голову заморочили, я теперь забеспокоилась по этому вопросу, хотя поримаю что от прибыли не зависит возмещение НДС. А что вы скажете уважаемые?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Mangusta77, здравствуйте! Фирма создается не для возмещения НДС, а для того, чтобы работать и получать прибыль и обеспечивать собственника дивидендами. И как результат в т.ч и уплачивать налоги.
В первый год прибыли может не быть т.к идут внеплановые расходы на организацию бизнеса, а потом их не будет. Но, все это придется обосновывать и объяснять в ИФНС т.к при любом убытке будет в процессе камеральной проверки запрос документов. И 30млн тоже по лупой рассмотрят. Доходы и расходы у нас без НДС, поэтому с 5% заплатите 20% налога на прибыль. Но, учтите, что есть же и другие расходы - косвенные и зарплатные. Эти 5% должны все это покрыть и еще остаться в плюсе. |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
AllaMih, куда прилагать документы? Услуги, работы - это не импорт или документацию печатают и физически перемещают через границу на каких-то носителях и ГТД на нее оформляют? Надо смотреть место реализации услуг, работ по НК РФ - ст.148 и дальше или 18% налоговый агент по НДС ст.161 НК РФ или без НДС.
Предпроектные и проектные - это инжиниринговые услуги, работы. Письмо Минфина от 19.10.2011 № 03-07-08/292; от 03.07.2014 № 03-07-РЗ/32215; от 03.07.2014 № 03-07-РЗ/32215. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
AllaMih, а если Контрагент из ЕАЭС, то надо смотреть IV. Порядок взимания косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг, пункт 28, Протокол о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (приложение N 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе) (Астана, 29 мая 2014 г.).
Там, где отличия от НК РФ, то идем по Протоколу. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
![]()
Entry, Спасибо, сейчас буду читать эти письма, я первый раз занимаюсь экспортом, по этому не знаю, первый раз буду делать декларацию по ндс с экспортом, ничего не хочу упустить. Тут вот уже 5 раз справки делала в банк, то одно не так то другое. ну надеюсь все познаю в конце-концов
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
![]()
это письмо при приобретении услуг у иностранной компании, а у меня наоборот, мы предоставляем услуги иностранной компании
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|