Расчет налога на прибыль

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

если зарплата и страховые взносы у меня относятся к прямым расходам, и применяется метод начисления, то в налоговом учете зарплата и страховые взносы должны числиться

На счете Н01.05

[Nadjusha]

Сообщение от Аланда

На счете Н01.05

Хм....я выгрузку из ЗиКа делаю и у меня почему-то в налоговом учете заработная плата попадает на счет H14, а страховые взносы на H15, и поэтому в декларации строки "Прямые расходы" заполняются некорректно!
Аланда, а вы зарплату в ЗиКе начисляете, или расчитываете в самой 1Ске, помню вы говорили что не выгружаете из ЗиКа ничего.....

[Аланда]

Veselenochka, пожалуйста ,ответьте на вопрос Nadjusha, про комиссию банка с НДС ( если ,конечно ,знаете ответ.У меня не было таких комиссий,поэтому всегла списывала их на 91,2.

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

если была незавершенка то принятый порядок ее расчета менять нельзя, я это имела ввиду

Да откуда она могла взяться,если бухгалтер списывал материалы под реализацию,чтобы не показывать убыток( я так думаю.... А с учетной политикой и НЗП разобраться-будет три месяца до следующего отчета,вполне хватит

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

Да откуда она могла взяться,если бухгалтер списывал материалы под реализацию,чтобы не показывать убыток( я так думаю.... А с учетной политикой и НЗП разобраться-будет три месяца до следующего отчета,вполне хватит

я это и пытаюсь сказать - что сейчас правильно все равно не сделать, поэтому надо сделать как-нибудь, а потом разбираться

[Аланда]

Veselenochka,хорошо,что мы не противоречим друг другу

[Veselenochka]

Аланда, а то бы совсем всех запутали

[Nadjusha]

Аланда,
Veselenochka, спасибо огромное вам за подсказки!!!!!!!!!!!!!!!!!!! И спасибо что уделили время моим глупым вопросам!!!!!

[Nadjusha]

Фууу вроде сделала эту декларашку наконец-то, если не сложно проверить плиз!
Расходы:
1) Прямые: Зарплата-34484; Страховые взносы: 9414; Всего прямых: 43898. Заносим в строку 010 Приложения № 2 к Листу 02
2) Косвенные: изготовление печати-500; копии Устава-832; Итого:1332. Заносим в строке 040 Приложения 2 к Листу 02
3) Внереализационные: Услуги банка-800, заносим в строку 200 Приложения в к листу 02
Потом в листе 02 "Расчет налога на прибыль" в строках 100 и 120 отражаем общий убыток -46030, вроде все да???
Посмотрите пожалуйста если не сложно.......

Если мы не применяем ПБУ 18/06 то в Отчете о прибылях и убытках, должен тоже стоять убыток -46030??

[NЛилу]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, совсем запуталась с этой прибылью
У меня в 1 квартале получен убыток (была всего одна отгрузка товара).
Во 2 квартале деятельности не было, НО!!! на балансе есть 3 авто.
Скажите пожалуйста нужно ли начислять амортизацию?
рассчитать налог на имущество
и налог на транспорт?
нужно ли эти расходы отражать в декларации????
И еще подскажите пожалуйста, а декларация заполняется нарастающим итогом???
т.е в 1 кваратле была 1 отгрузка , эту отгрузку т.е выручку нужно перенести и во полугодовом отчете да?

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

1) Прямые: Зарплата-34484; Страховые взносы: 9414; Всего прямых: 43898. Заносим в строку 010 Приложения № 2 к Листу 02
2) Косвенные: изготовление печати-500; копии Устава-832; Итого:1332. Заносим в строке 040 Приложения 2 к Листу 02
3) Внереализационные: Услуги банка-800, заносим в строку 200 Приложения в к листу 02

Правильно.А затем нужно перенести данные из листа приложения в лист Расчет налога,тогда убыток сам сфорируется.
В отчете оприбылях и убытках суммы показываются в тыс.руб.

[Nadjusha]

Аланда, да Лист 02 "Расчет налога на прибыль" у меня сам сформировался, и убыток такой показал, а еще такой вопрос изготовление печати и копии устава, это не внереализационные расходы?? Или правильно что к косвенным отнесла??

Теперь надо с базой 1С разобраться, некорректно разносить зарплату и страх взносы в налоговом учета.....пришлось прибыль вручную заполнять.....
Аланда, огромное спасибо Вам за помощь!!!

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

некорректно разносить зарплату и страх взносы в налоговом учета.....пришлось прибыль вручную заполнять.....

сдадите отчеты,подумаем,почему некорректно разносится зарплата в НУ,но этот вопрос лучше будет задать в теме про ЗиК,там общаются те,кто работает с этой программой.

Сообщение от Nadjusha

изготовление печати и копии устава, это не внереализационные расходы??

Не могу сказать точно,но ,мне кажется,они ближе к внереализационным.Подождите,может быть кто-нибудь еще ответит .Но перенос из одих раходов в другие не повлияет на результат-убыток.На вашем месте я сразу написала бы сопроводительное письмо о причинах получения убытка,чтобы не ждать от налоговой требований по пояснениям.У вас прощк всего написать,что организация новая и пока были только расходы по подготовке к деятельности,а в будущем ожидаете прибыль,как только начнется деятельность.Им больше и не нужно.ИМХО

[Аланда]

NЛилу, отчетность по налогам так же ,как и ведение бухучета,не зависит от того,ведете вы деятельность или нет ( за исключением ЕНВД,когда нужно просто сняться с учета).

Сообщение от NЛилу

И еще подскажите пожалуйста, а декларация заполняется нарастающим итогом???
т.е в 1 кваратле была 1 отгрузка , эту отгрузку т.е выручку нужно перенести и во полугодовом отчете да?

Да,конечно.Но было бы хорошо,если бы вы читали все сообщения по теме,а не только ответы на свои вопросы,возможно ,неекоторые вопросы просто не нужно было бы задавать.

[Nadjusha]

Аланда, вы просто гений! Спасибо огромное! Очень Вам благодарна!

Задам еще парочку интересующих вопросов:
1) Если мы будем сдавать в аренду технику, которую сами же будем брать у кого-то в аренду, это ведь является УСЛУГАМИ правильно?? не работами например?? Я просто прямые расходы все учла в этом налоговом периоде?
2) по данным НУ заполняется только прибыль?? А Ф1 и Ф2 это уже БУ да?
3) Если вдруг выяснится потом что эти расходы, изгот-ие печати и устава, внереализац расходы, а я отнесу в косвенным, уточненку по прибыли сдавать надо будет или нет??
4) Мне получается нужно распечатать титульник, Раздел 1 Подраздел 1.1, Лист 02, Приложения 1 и 2 к Листу 02.....и вроде все да??

Про подсказку про письмо, спасибо, напишу обязательно, только вопрос его нужно прикрепить к декларации думаете?? последним листочком например да??
СПАСИБОЧКИ!!!!!!!!!!!

[NЛилу]

Аланда, спасибо, подскажите пожалуйста еще на один вопросик:
сумму налога на имущество и транспортный налог в какой строке декларации нужно отражать?

[oksana-191]

стрю041, прилож"2 к листу 02

[Nadjusha]

Аланда, вот такой текст сопроводительного письма подойдет:
В связи с тем, что организация ООО «.....» открыта 1 июня 2010 года и деятельность еще не велась, уведомляем Вас о том, что в налоговой декларации по налогу на прибыль показан убыток, в размере ...... рублей. Доходов за июнь 2010 года получено не было, были лишь расходы по подготовки к деятельности, в будущем же ожидаем прибыль, как только начнется деятельность ООО «......».
Или не очень??

[Аланда]

Nadjusha, меня бы устроило вполне,думаю и налоговую тоже устроит.Можно расшифровать ,какие именно расходы были ( так ,как вы нам писали здесь на форуме)

[Nadjusha]

Аланда, хорошо))) но не буду им расшифровывать, а то прям 33 удовольствия им подавай, захотят узнать что за расходы пусть письмецо настрочат, тем более я не уверена с внереализац и косвенными расходами......
Аланда, если не сложно, почсмотрите плизз вопросик чуть выше....там вернее 4 вопросика