Обособленное подразделение

[Валерия]

Сообщение от Сысоева Марина

Налоги платит головная организация, По О.П. в ИФНС подается декларация на прибыль ( приложение №-5в части 17.5%).

И наверное НДФЛ?

[Сысоева Марина]

НДФЛ платиь головная организация по ОКАТО гол.орган. и обособленного подразделения . А сдает НДФЛ в конце года голов. организ.

[Валерия]

Спасибо Марина!

[Наташка-бухгалтер]

Всем здравствуйте :smile:.
Помогите решить дилемму.
Мы зарегестрировали обособленное подразделение в декабре 2008 года.
У него нет своего расчетного счета и оно не выделано на отдельный баланс. У нас там находятся складские помещения.
У меня вопрос по оформлению отгрузочных документов: как указывать реквизиты в счет-фактуре и накладной? Только головной организации или обособленного подразделения тоже указываются??? Все документы у нас оформляются головной организацией.

[Cheri]

Сообщение от Сысоева Марина

Налоги платит головная организация, По О.П. в ИФНС подается декларация на прибыль ( приложение №-5в части 17.5%).

Подскажите, пожалуйста, а 17,5% платим в областной бюджет полностью, без разбивки на область и район?

[Сысоева Марина]

Мы платим в два бюджета Федеральный 6,5%, и в бюджет субъектов Российской Федерации 17,5%. Налог в бюджет субъектов Российской Федерации и распределяется между гл.оргнизации и подразделениями и платется каждый по своему ОКАТО.

[glad]

Сообщение от Сысоева Марина

.... Налог в бюджет субъектов Российской Федерации и распределяется между гл.оргнизации и подразделениями .....

В процентом отношении численности (либо фонда оплаты труда), доли имущества каждого обособленного подразделения в общей численности, имуществе организации.

[glad]

Очень нужна помощь!!!!

У нас есть филиал, выделенный на отдельный баланс. Мы головная организация. Я всегда думала, что часть налог на прибыль республиканского бюджета я передаю в Филиал (проводка Д-т 68 К-т 79), а они уже платят сами за себя. Бухгалтер Филиала мне сообщила, что Филиал не является плательщиком налога на прибыль.
Как правильно? Подскажите кто-нибудь, пожалуйста?

[Пандора]

Нужно ли создавать этотот филиал,если на балансе фирмы склад находится как арендованное ОС по договору аренды? Зачем?????? Или это отдельно для Москвы такие заморочки. Непонятненько.....

[Cheri]

Добрый день! У нас головная организация - в Москве, обособленное подразделение, не имеющее отдельного баланса и отдельного расчетного счета - в Подмосковье. Подскажите, какой КПП указывать в платежном поручении при перечислении НДФЛ по обособленному подразделению? Спасибо всем.

[Veselenochka]

КПП обособ подразделения

[Cheri]

Veselenochka, спасибо огромное!

[glad]

Сообщение от Cheri

Добрый день! У нас головная организация - в Москве, обособленное подразделение, не имеющее отдельного баланса и отдельного расчетного счета - в Подмосковье. Подскажите, какой КПП указывать в платежном поручении при перечислении НДФЛ по обособленному подразделению? Спасибо всем.

Вы нет только указываете КПП обособленного подразделения, Вы и платите НДФЛ в ИФНС обособленного.

[Cheri]

Сообщение от Balyakina

Вы нет только указываете КПП обособленного подразделения, Вы и платите НДФЛ в ИФНС обособленного.

Спасибо, Balyakina, я это поняла.

У нас организация находится в Москве, а обособленное подразделение, не имеющее отдельного расчетного счета и отдельного баланса, находится в Подмосковье.

Подскажите, нужно ли в состав Декларации по налогу на прибыль по головной организации включать Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению. ?

[glad]

Сообщение от Cheri

Подскажите, нужно ли в состав Декларации по налогу на прибыль по головной организации включать Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению. ?

Да. У Вас получается несколько Приложений № 5 к листу 02, одно для головной организации и для каждого обособленного.

[Cheri]

Balyakina, спасибо

[Cheri]

Сообщение от Balyakina

Да. У Вас получается несколько Приложений № 5 к листу 02, одно для головной организации и для каждого обособленного.

В 1С Бухгалтерия 7.7 заполнила Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению, которое нужно представить в составе Декларации по налогу на прибыль по головной организации. Но в верхней строке, после ИНН, нужно указать КПП обособленного, а там указан КПП головной и нельзя исправить. Каким образом там указать КПП по ОП?

[Veselenochka]

кажется надо изменить на титульном листе, после того как распечатаете по головному, поменяйте на КПП ОП

[glad]

Сообщение от Cheri

В 1С Бухгалтерия 7.7 заполнила Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению, которое нужно представить в составе Декларации по налогу на прибыль по головной организации. Но в верхней строке, после ИНН, нужно указать КПП обособленного, а там указан КПП головной и нельзя исправить. Каким образом там указать КПП по ОП?

А с чего Вы взяли, что указывается КПП обособленного?
Посмотрите, ведь ниже по строке 020 - указывается КПП обособленного. Думаю, что вверху страницы нужно указать КПП головной организации, ведь фактически данное приложение сдаётся в ИФНС головной ,а копия этого листа (плюс Титульный и Раздел 1) в ИФНС обособленного подразделения.

[Veselenochka]

хм, действительно, надо будет вспомнить с чего... давно уже так сдаем....