Отчеты в ПФ за 2 квартал 2011 года

[юлия бухгалтер]

Оля, я не работала никогда с программой АМба, работаю с Зарплатой и Кадры. Эта программа позволяет начислить взносы, также она разбивает зарплату сотрудников ( я имею виду 1966 год рождения и старше). Хотя для простоты я делаю выгрузку из своей программы в ПД СПу (это программа пенсионного фонда).

[юлия бухгалтер]

Не знаю поможет тебе мой совет или нет. но я бы сделала так. У тебя есть начисления помесячно: т. е. ты знаешь ФОТ за апрель, май и июнь. Занеси этот фонд В ПД СПУ. Я так понимаю что программа , в которой ты работаешь позволяет тебе исчислять налоги. Ты уже знаешь сколько каждый месяц ты должна заплатить и в какой фонд. (это поможет тебе сравнить твои данные с данными отчета РСВ-1 в ПД СПУ). Если в твоей программе можно начислять налоги с ФОТ, то з/п сотрудников графам 201 и 202 ты сможешь взять из своей программы. а дальше, проще. Нажми кнопку расситать и начисленные взносы у тебя появятся сами А в разделе 1 проставь уплату взносов. Эти данные есть в оборотно сальдовой ведомости, соответственно по сч. 69.21 ( взносы на уплату страховой части) 69.22 и т.д. Уплата будет отражаться по дебету этого счета. (по кредиту идут начисления) Будут вопросы пиши.

[ОляБухгалтер]

юлия бухгалтер, Ну АМБа, это тоже программа по зарплате.
Она тоже как бы разбивает, но предыдущий бухгалтер почему-то всегда вручную считала, может мне тоже нужно, но я просто не пойму как. Это представляешь скоко надо выбирать по годам этим.
ПД Спу у меня тоже есть, а в чем там фишка?

[ОляБухгалтер]

Сообщение от юлия бухгалтер

ты знаешь ФОТ за апрель, май и июнь

Вот из этого ФОТа убирается материалка и 2Б.Л., а потом уже из этой з/пл исчиляются налоги.

[юлия бухгалтер]

Дело в том, что когда я , например, считала в своей программе, при сдаче отчетности в фонд в отчете была всегда ошибка в рубль разницы за счет округления. Моя программа округляет в большую сторону, а их в меньшую. И приходилось потом переделывать. А так все посчитанов их програмке.

[юлия бухгалтер]

Да воот давай по пальцам. У тебя за апрель начислено всего 100000 рублей. Из них 2000 это больничный и материалка. Значит облагается 98000 рублей. С них начисляются налоги. Берешь в РСВ-1 и по строке 210 графы 4 ставишь 2000 рублей, а остальные 98000 тысяч у тебя будут стоять в строке 200 (только их надо разбить по строке 201 и 202 ) Например 1966 года рождения и старше у тебя начислено 50000 тысяч, а 1967 года 48000 тысяч. Эти суммы автоматом переносятся в строку 230.

[ОляБухгалтер]

Сообщение от юлия бухгалтер

Да воот давай по пальцам.

Я тебе очень благодарна!

Сообщение от юлия бухгалтер

эти суммы автоматом переносятся в строку 230.

это получается 200 строка переходит в 230?

[юлия бухгалтер]

Да, строка 200 = 230. В строке 230 отражается база для начисления

[ОляБухгалтер]

юлия бухгалтер, а что означают строки 216,217?

[юлия бухгалтер]

4. Для плательщиков страховых взносов, указанных в пункте 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона, база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица устанавливается в сумме, не превышающей 415 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. С сумм выплат и иных вознаграждений в пользу физического лица, превышающих 415 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода, страховые взносы не взимаются.

(ст. 8, Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ (ред. от 01.07.2011) "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования")

[юлия бухгалтер]

Т.е. если зарплата струдника нарастающим итогом с начала года больше чем 415 000 рублей. То ссумы сверх 415000 тыс рублей взносы не исчисляют

[ОляБухгалтер]

юлия бухгалтер, получается из этой суммы 98000 мы исчисляем все взносы 26%, 3,1% и 2,0%?

[юлия бухгалтер]

Да. С 98000 тысчя в пенсионный вонд на накопительную и страховую начислено взносов 25480,В ФФОМС и ТФОМС 3038 и 1960 соответсвеноо

[ОляБухгалтер]

Сообщение от юлия бухгалтер

То ссумы сверх 415000 тыс рублей взносы не исчисляют

Вот ты меня хоть убей, но я ваще дуб дубом чето, Юля.......

[юлия бухгалтер]

В чем дуб-дубом?

[юлия бухгалтер]

Вот смотри у тебя из сотрудников кому-то начислено более 415000 тыс рублей с начала года по июнь включительно?

[ОляБухгалтер]

Сообщение от юлия бухгалтер

кому-то начислено более 415000 тыс рублей с начала года по июнь включительно

Дак это получается мне придется по каждому работнику высчитывать это?

[ОляБухгалтер]

юлия бухгалтер, вот смотри как мне моя программа насчитала:
начислено: на примере страховой - 1093295
уплачено: 2013721
остаток: -920426
НУ СОГЛАСИСЬ, ЧТО-ТО ЯВНО НЕ ТО! И НЕ НАМАЛЕНЬКО.
СТРАШНО МНЕ ЧЕТО!

[Оксана 75]

Сообщение от юлия бухгалтер

нарастающим итогом с начала года больше чем 415 000 рублей. То ссумы сверх 415000 тыс рублей взносы не исчисляют

Вы уверены? мне кажется с 01.01.2011 463 тыс. руб.

[MarinaAnna]

ОляБухгалтер, Сначала возьмите РСВ-1 за 1 квартал (надо понимать что за 1 кв у вас отчет сдан и принят ?).
Далее возьмите лист бумаги и напишите цифры:
з/п за январь = сумма
з/п за февраль = сумма
з/п за март = сумма
итого за 1 квартал
Сумма в строке 200 РСВ-1 1 кв. совпадает с тем, что вы у вас получилась итого за 1 кв.
Были ли начисления в 1 кв, которые не облагаются взносами
з/п за апрель = сумма
з/п за май = сумма
з/п за июнь = сумма
Итого за 2 кв. = сумма
В РСВ-1 сумма в строке 200 должна быть : 1 кв. + 2 кв. = сумма.
А дальше будем разбираться, что к чему и почему........