Стандартные налоговые вычеты в 2011 и 2012 г.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от таксебебух

Наталья Солодкина, уплату вы производите по совокупности исчисленной и удержанной суммы.
вот вам наглядный пример
за 11 мес.
1 налогоплательщик - а11
2 налогоплательщик - б11
сумма исчисленного налога а11+б11 , удержанного и уплаченного а11+б11

за декабрь
1 налогоплательщик - а12
2 налогоплательщик - "-к12"

по итогам за налоговый период вы должны исчислить, удержать и уплатить
а11+б11+а12-к12 - это ваша обязанность
если вы удержали, и заплатили эту сумму, то можете спать спокойно
т.е. уплата у вас происходит не поименно, отсюда и вытекает что вы выполнили обязательства возложенные на вас как на налогового агента.

Здравствуйте! Я ничего не поняла!


Вопрос вот в чем. Я уплатила НДФЛ получается БОЛЬШЕ, чем надо было, поэтому обязанности перед бюджетом я "перевыполнила". Но вот сотруднику я не доплатила, поэтому вернула ему "излишне удержанный НДФЛ".
"Проблема" то состоит в 2-НДФЛ. Ведь там по каждому сотруднику идет сумма исчисленная, удержанная и оплаченная. Поэтому если я в декабре уплачу меньше (за вычетом переплаты), то у меня по другим сотрудникам получится НЕДОПЛАТА!!! А это не так. Вот и вопрос как быть?????? Именно со справкой 2-НДФЛ в этом случае.

И потом ещё такой вопрос, может кто-то подскажет. Я ПЕРЕПРОВЕЛА все начисления з/пл с начала года, получилось, что у меня он автоматически пересчитал все НДФЛ с начала года (проверила, все верно пересчитал) и у меня образовалась задолженность перед работником и переплата перед бюджетом. Ко всему этому я приложила бухсправку с расчетами. НО! Меня смущает, что я это сделала. Потому что получается теперь у меня в базе, что никакого ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ НЕТ. Есть просто недоплата по сотруднику!!!!! Ну и переплата НДФЛ! Посоветуйте! очень прошу. Спасибо.

[MARIN)]

Сообщение от Наталья Солодкина

Я ПЕРЕПРОВЕЛА все начисления з/пл с начала года, получилось, что у меня он автоматически пересчитал все НДФЛ с начала года (проверила, все верно пересчитал)
Потому что получается теперь у меня в базе, что никакого ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ НЕТ. Есть просто недоплата по сотруднику!!!!! Ну и переплата НДФЛ! Посоветуйте! очень прошу. Спасибо.

Пересчитали с начала года, а баланс у вас не полетел, задолженность перед сотрудниками по зарплате не поменялась по-квартально

Переплата не страшна, напишите письмо в налоговую, вам ее вернут после отчета по НДФЛ и камералки, а сотруднику недоплату - выплатить.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Марина Августовна

Пересчитали с начала года, а баланс у вас не полетел, задолженность перед сотрудниками по зарплате не поменялась по-квартально

Если это вопрос, то да, поменялась поквартально..... Ну то, что баланс "полетел", это сильно сказано. Мы малое предприятие, поэтому годовой баланс важен....

Вопрос не в этом! Верно ли я сделала? Или надо было именно руками проводки делать по этим дополнительным вычетам!

Господа, помогите, ведь многие же исправляли в 1С-ке! Как делали, поделитесь!!!!!!

[AllaMih]

Сообщение от Наталья Солодкина

Я уплатила НДФЛ получается БОЛЬШЕ, чем надо было, поэтому обязанности перед бюджетом я "перевыполнила". Но вот сотруднику я не доплатила, поэтому вернула ему "излишне удержанный НДФЛ".

Я может не до конца поняла вопрос, но у меня такая была ситуация, после нового закона, я песчитала работнику вычеты и получилось что у него больше удержан НДФЛ и переплата в бюджет, я делала так:
в декабре за ноябрь я перечислила меньше на эту сумму, а в проге 1С ЗИК в документе "перечисление НДФЛ в бюджет" я поставила всем сотрам как положено а именно этому сотру меньше и у меня в справке 2НДФЛ все красиво исчисленная, удержанная и оплаченая равны.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от AllaMih

в декабре за ноябрь я перечислила меньше на эту сумму, а в проге 1С ЗИК в документе "перечисление НДФЛ в бюджет" я поставила всем сотрам как положено а именно этому сотру меньше и у меня в справке 2НДФЛ все красиво исчисленная, удержанная и оплаченая равны.

ААААААААААА, так ВЫ просто от руки подправили 2-НДФЛ?

А по пересчетному сотруднику Вы как делали 2-НДФЛ. Ведь очевидно сумма, на которую Вы платите меньше будет значительно превышать месячный НДФЛ?

[AllaMih]

Сообщение от Наталья Солодкина

ААААААААААА, так ВЫ просто от руки подправили 2-НДФЛ?

нет от руки ничего не переправляла, у вас какая прога? я именно в документе "перечисление НДФЛ в бюджет" там ставлю от руки этому сотру меньше, и в итоге у меня сумма в этом доке идет по всем сотрам

[Наталья Солодкина]

Сообщение от AllaMih

у вас какая прога?

У меня общая 1С-ка, бухгалтерия. Но я Вас услышала и поняла! )))) В документе перечисление НДФЛ в бюджет я подправлю..... Но я именно про послений месяц говорю.... Вот у меня получается по сотруднику "переплата" 2600 рублей, ну за счет этого пересчета. А за ноябрь и декабрь НДФЛ я ему начисляю всего 624 рубля!!! Вот как тут оплату отразить, со знаком минус что ли?????

[AllaMih]

Сообщение от Наталья Солодкина

А по пересчетному сотруднику Вы как делали 2-НДФЛ. Ведь очевидно сумма, на которую Вы платите меньше будет значительно превышать месячный НДФЛ?

В этом случае придется этого сотра вобще удалить с этого дока"перечисление НДФЛ в бюджет" когда будете за декабрь перечислять в бюджет, а то что еще останется у него переплата нужно будет показывать в справке годовой

[Наталья Солодкина]

[quote=AllaMih;610137]В этом случае придется этого сотра вобще удалить с этого дока"перечисление НДФЛ в бюджет" когда будете за декабрь перечислять в бюджет, а то что еще останется у него переплата нужно будет показывать в справке годовой

Спасибо AllaMih, я вроде Вас поняла.... Попробую сделать как ВЫ советуете.

Но мне все равно не ясно, как быть с Бухучетом. Перепроводить начисления заработной платы, или бухсправкой показывать пересчет!!!!

[AllaMih]

Сообщение от Наталья Солодкина

Но мне все равно не ясно, как быть с Бухучетом. Перепроводить начисления заработной платы, или бухсправкой показывать пересчет!!!!

я вобще с ЗиК выгружаю в бухгалтерию, и там при выгрузке у него светит минусовая красная сумма:
дт.70, к-68,1 -280 нужно сторно сделать бух.справкой

[Виктория Сергеевна]

Подскажите пожалуйста, как сделать пересчет з/п сотруднику, у которого ребенок-инвалид. Получается, что вычет теперь не 4000, а 6000? И с разницы в 2000 брать 13% и умножать на 12месяцев, чтобы пересчитать с 01.01.2011г.? Каким образом это отобразить в программе? В виде начисления? Или вручную корректировать сумму НДФЛ начисленную и уплаченную?

[AllaMih]

Виктория Сергеевна, В какой проге вы работаете, вам надо выбрать код 117/109 или 121/112, и прога пересчитает сама

[Виктория Сергеевна]

AllaMih, у меня бухгалтерия 1с8, как у Натальи Солодкиной.
Если я правильно поняла надо:
1) расчет: 2000*12*0,13=3120 рублей
2) отразить д.70 к.68.1 -3120 рублей?
Тогда получится, что по сотруднику НДФЛ за декабрь по-старому начислено 1965 рублей, а сумма НДФЛ получится с минусом...

[ОляБухгалтер]

Доброго времени суток!
Да, интересные у нас законы придумывают. Не знают чем озадачить своих подчиненных.
А вот подскажите плиз, если к примеру работник на больничном, или ему в декрете, в отпуске, стандартные вычеты на них ссылаются.
У меня программа врет, вот делаю отчет и неправильно считат. По несколько раз делала реестр и справки на всех и всё по-разному. Если я вручную поменяю, это останется либо мы должны либо они нам.
Если есть остатки за 2010 год, они жэ тожэ получается включается в отчет за 11 год?
Первый раз делаю, не могу понять принцип работы.
Одной работнице сделала справку, она бухгалтер, ей не понравилось. Типа она с августа в декрете, а в справке указано до сентября расчет. 400р - 3 месяца, а 1000 - 10 месяцев. В чем ошибка? Еще понимаете она в декрете, а льгота программа почему -то ей ставила. Как выйти из такой ситуации?

[AllaMih]

Сообщение от ОляБухгалтер

Еще понимаете она в декрете, а льгота программа почему -то ей ставила.

Вычеты считаются нарастающим, если человек не работает какой-то месяц все равно вычеты предоставляются, в итоге нужно смотреть если база по году получается допустим всего 10000руб, а вычет на 16800(1400*12), то вычет будет всего 10000, например, з-та января-5000, вычет 1400т, и февраль-5000т, вычет 1400 потом в декррет со вторым, то до конца года вычетов набежит еще 1400*10 и плюс за второго ребенка вычет, когда он появится, получается, что база все равно равняется 10000, т. е (10000-2800)*13%=936 руб вот эту сумму вы останетесь должны и не важно что (1400*10)*13%=1820. А далее эти 936 руб по моему декретница будет возмещать через налоговую,(3НДФЛ сдать), но вроде разрешили переплаченый налог в 2011г как-то и организациям зачитывать в 2012г по заявления

[vertepa]

Всем - доброго времени суток! У меня в 2011г. был работник , у которого 4 детей. уволился в ноябре месяце. В ноябре, когда я ему делала расчет при увольнении, еще не знала что надо пересчитывать ндфл с 01.01.2011г. Таким образом, когда я заполняю на него справку 2-НДФЛ, то получается, что я ему по итогам года сделала только вычет по коду 114 на всех 4-х детей по 1000р. по каждому.
Вопрос такой : я должна делать на его пересчет вычетов и ндфл или могу сдать справку в таком виде?
В инете существует два противоположных мнения. Многие сайты пишут, что на уволившихся не надо делать пересчет, мол, если работнику надо , то пусть она сам идет в свою налогову и сдает 3-ндфл. А есть мнение, что пересчет сделать надо, чтобы в 2-ндфл была видна переплата.
Поделитесь опытом - кто как делает?

[Зануда отмороженный]

Сообщение от vertepa

Всем - доброго времени суток! У меня в 2011г. был работник , у которого 4 детей. уволился в ноябре месяце. В ноябре, когда я ему делала расчет при увольнении, еще не знала что надо пересчитывать ндфл с 01.01.2011г. Таким образом, когда я заполняю на него справку 2-НДФЛ, то получается, что я ему по итогам года сделала только вычет по коду 114 на всех 4-х детей по 1000р. по каждому.
Вопрос такой : я должна делать на его пересчет вычетов и ндфл или могу сдать справку в таком виде?
В инете существует два противоположных мнения. Многие сайты пишут, что на уволившихся не надо делать пересчет, мол, если работнику надо , то пусть она сам идет в свою налогову и сдает 3-ндфл. А есть мнение, что пересчет сделать надо, чтобы в 2-ндфл была видна переплата.
Поделитесь опытом - кто как делает?

если сделаете пересчет уволившемуся, то у Вас появицА задолженность перед ним. а оно Вам надо? нехай сам топает в налоговую.

[Вес`на]

Сообщение от vertepa

Вопрос такой : я должна делать на его пересчет вычетов и ндфл или могу сдать справку в таком виде?

не должна, сдавайте в таком виде. Он сам должен обратиться за возвратом излишне удержанного НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от Missveterok

а что разве его в счет будущих платежей нельзя учесть?

нет, излишне удержанный НДФЛ нужно вернуть сотруднику

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Вес`на

нет, излишне удержанный НДФЛ нужно вернуть сотруднику

а мне налоговый инспектор сказал, что переплату регулируй сама... у меня у одной сотрудницы переплата 268 руб, учли в январе...что мне за это будет? мня повесят?!