Переходный период в Крыму

[poirot]

Сообщение от Helena G

Здравствуйте,
заполняю декларацию по прибыли за 2 полугодие 2015 .Ломаю голову ,где указать -
уплаченные авансовые платежи уплатила 12600+1425/в мае-июне/
А то, что начислила к уплате в декларации по прибыли 1кв 2015 -в строке 210 текущей,
правильно?

Уплаченные авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль не отражаются, а только те, которые к начислению без учета переплат и недоимок.

[Вес`на]

Сообщение от Helena G

да ,ежемесячные авансы

шпора для заполнения деки по прибыли. Значок () - это отчетный период. Раздел расчет налога поехали...

210(3)=290(9)
290(3)=180(3)

210(6)=180(3)+290(3)
290(6)=180(6)-180(3)

210(9)=180(6)+290(6)
290(9)=180(9)-180(6)

210(12)=180(9)+290(9)
290(12) = -

Подраздел 1.1 раздела 1

190-220=270V280=040V050
200-230=271V281=070V080

Подраздел 1.2 Раздела 1

1/3 300=120,130,140
1/3 310=220,230,240

[Helena G]

То есть декларация за полугодие фактически не отражает реальную картину по л/с по налогу на прибыль?

[Helena G]

Сообщение от Вес`на

шпора для заполнения деки по прибыли. Значок () - это отчетный период. Раздел расчет налога поехали...

210(3)=290(9)
290(3)=180(3)

210(6)=180(3)+290(3)
290(6)=180(6)-180(3)

210(9)=180(6)+290(6)
290(9)=180(9)-180(6)

210(12)=180(9)+290(9)
290(12) = -

Подраздел 1.1 раздела 1

190-220=270V280=040V050
200-230=271V281=070V080

Подраздел 1.2 Раздела 1

1/3 300=120,130,140
1/3 310=220,230,240

Весна,спасибо огромное
А можно на числовом примере? У нас +32 ,мозги плавятся(

[ЕленаМакс]

Сообщение от Вес`на

Значок () - это отчетный период

а значок V?

[Вес`на]

Сообщение от Helena G

А можно на числовом примере?

числа берете из своей деки за 1кв.

Сообщение от ЕленаМакс

а значок V?

стр 270 или 280 в зависимости от результата стр 190-220

[ЕленаМакс]

Девочки! Подскажите по ПКО: директор получил наличные в банке в кассу на выдачу з/п предприятия (я и кассир, и гл.бух) . Куда девать корешок квитанции от ПКО, он подшивается куда-то?

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаМакс

Куда девать корешок квитанции от ПКО, он подшивается куда-то?

вообще он выдается лицу, внесшему деньги в кассу организации, в данном конкретном случае можете его порвать и выбросить

[Helena G]

Подраздел 1.2 Раздела 1

1/3 300=120,130,140
1/3 310=220,230,240
А это я не поняла
в 300стр у меня стоит ежемесячный аванс платеж 111руб,
стр 120 это налоговая база?

[Вес`на]

Сообщение от Helena G

стр 120 это налоговая база?

стр.120,130,140 подраздела 1.2 раздела 1 заполняются в размере 1/3 от стр.300. Вообще то программа заполняет их автоматически, когда вы заполните стр.300 и 310

[ЕленаМакс]

Сообщение от Вес`на

вообще он выдается лицу, внесшему деньги в кассу организации, в данном конкретном случае можете его порвать и выбросить

примерно так и делаю)))))))))))) просто кидаю в ящичек)

[poirot]

Сообщение от Helena G

То есть декларация за полугодие фактически не отражает реальную картину по л/с по налогу на прибыль?

Не отражает

[Irenaa]

Сообщение от Вес`на

вам не кажется))) Согласно новоиспеченному пп. 25, с 1 января 2015 г. льготой не облагать налогом такое имущество могут воспользоваться организации в отношении движимого имущества, принятого с 1 января 2013 г. на учет в качестве ОС. А с 01.01.2015г. имущество, не относящееся к 1 и 2 амортизационным группам налогом на имущество облагается. Т.е. вы приняли на учет авто в 2013 или 2014г, когда это имущество налогом не облагалось. В 2015г. на вас распространяется льгота не облагать его и дальше, если конечно это не случаи передачи движимого имущества между лицами, признаваемыми взаимозависимыми. Потому что для этих лиц льгота не действует, и начиная с 2015г. они включают такое имущество в н/о базу по налогу на имуществу. Надеюсь я доступно излагаю)))

В целях исчисления налога на имущество: с 01.01.2013, согласно Федеральному закону от 29.11.2012 № 202-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ", все движимое имущество организаций, приобретенное после вышеуказанной даты и принятое на учет в качестве основных средств, объектом обложения налогом на имущество не признается (п. 3 ст. 1 Закона, пп. 8 п. 4 ст. 374 НК РФ).
С 1 января 2015 года действуют изменения, внесенные Федеральным законом от 24.11.2014 № 366-ФЗ, согласно которым движимое имущество, отнесенное к I или II амортизационной группе, исключено из объектов обложения налогом на имущество организаций (пп. 8 п. 4 ст. 374 НК РФ). Данное правило действует независимо от даты приобретения имущества.
Что касается движимого имущества, отнесенного к третьей – десятой амортизационным группам, то оно является объектом по налогу на имущество организаций, но при этом налог на имущество на данные объекты основных средств, которые приняты на учет после 1 января 2013 года, не начисляется как на льготируемое (п. 25 ст. 381 НК РФ, письмо Минфина России от 19.02.2015 № 03-05-05-01/7976).
Исключение из данной льготы – движимое имущество, включенное в I – II амортизационные группы, принятое на учет с 1 января 2013 года в результате:
реорганизации или ликвидации юридических лиц;
передачи, включая приобретение, имущества между лицами, признаваемыми в соответствии с положениями п. 2 ст. 105.1 НК РФ взаимозависимыми (п. 25 ст. 381 НК РФ).
Движимое имущество, отнесенное к третьей – десятой амортизационным группам, которое принято на учет до 01.01.2013 года, также является объектом по налогу на имущество.
Напомним, что налоговая база по налогу на имущество организаций определяется как среднегодовая стоимость имущества, которое признается объектом налогообложения (п. 1 ст. 375 НК РФ).
Поэтому с 1 января 2015 года при расчете налоговой базы в соответствии с п. 1 ст. 375 НК РФ учитывается стоимость:
недвижимого имущества;
движимого имущества, принятого на учет до 01.01.2013 (всех амортизационных групп);
движимого имущества, принятого на учет после 01.01.2013, отнесенного к третьей – десятой амортизационным группам (льгота).
Напомним, что с 01.01.2013 и до 01.01.2015 действовало правило, согласно которому все движимое имущество, которое принято на учет после 1 января 2013 года, не являлось объектом по налогу на имущество организаций.

[Вес`на]

Всех благодарю за обсуждение и за то, что дали мне возможность разобраться и понять, что я была не права. Всем удачи и спасибо

[ЕленаМакс]

Сообщение от Irinka.feo

А я на бумажном экземпляре ничего не подписываю. Там же вместо подписи выдает "ЭП Иванов Иван Иванович, ООО....".
Если у меня отчет в эл.виде, есть квитанция, разве обязательно бумажный вариант подписывать?

Вот ответ нашего уважаемого консультанта:
poirot117.07.2015 15:20:12#2
Добрый день! Когда вы ставите печать на документах, которые представляете в налоговую инспекцию, этим вы удостоверяете подлинность подписи уполномоченных лиц (собственно, ту же роль выполняет электронная подпись). Заверять печатью распечатанные документы, сданные электронно, поэтому не имеет смысла (хоть и не возбраняется) и требования такого нет.
Только если вам придется их снова представить в контролирующие органы.

[Irinka.feo]

Сообщение от ЕленаМакс

Девочки! Подскажите по ПКО: директор получил наличные в банке в кассу на выдачу з/п предприятия (я и кассир, и гл.бух) . Куда девать корешок квитанции от ПКО, он подшивается куда-то?

Я его подшиваю к банковской выписке, ну так, на всякий случай.

[nataljysha]

Всех с началом трудовой недели!
Девочки, подскажите, что нужно сделать, чтобы счета-фактуры, выданные на аванс покупателю попали в книгу покупок, а то у меня все сидит в книге продаж: и авансы и реализация услуг. Все суммируется. И еще нюанс: один СФ на аванс был в первом квартале, я по нему отчиталась в книге продаж, иначе бы НДС был с минусом. Как теперь показать в декларации остаток, ума не приложу. Помогите!!!
У меня 1С:Предприятие 8.3

[Entry]

nataljysha, Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС.
И там Создать, потом тип документа выбрать Формирование записей книги покупок.
Далее Заполнить по авансам полученным.

[nataljysha]

Сообщение от Entry

nataljysha, Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС.
И там Создать, потом тип документа выбрать Формирование записей книги покупок.
Далее Заполнить по авансам полученным.

Спасибо! Сейчас попробую!

[nataljysha]

Entry, все получилось!!! Еще раз спасибо!