Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

[Город Ветров]

Почему-то в КДИР в расходы не попадают оплаты поставщику (на счет 60), и вручную не получается проставить - кнопочка КДиР неактивна. Почему это может быть?
УСН 15%.

[MarinaAnna]

Сообщение от Город Ветров

Почему-то в КДИР в расходы не попадают оплаты поставщику (на счет 60)

А товар оприходован ?
Поставщику оплачен когда до оприходования товара или после ?
Товар реализован ?

[Город Ветров]

Сообщение от MarinaAnna

А товар оприходован ?
Поставщику оплачен когда до оприходования товара или после ?
Товар реализован ?

Так при УСН же по кассовому методу всё отражается (по приходу и расходу денег) - или оплата поставщику еще не есть факт расхода? А должны обязательно выполняться те условия, о которых Вы говорите?
Товар еще не оприходован, т.к. еще документов не предоставили. И оплачен поставщику, получается, ДО оприходования.
А реализован покупателю (отражен приход денег за него) ДО оплаты поставщику!!!
Получилось так: в марте его продали, а в апреле купили (оплатили поставщику). Там была отсрочка платежа.
Подскажите, пожалуйста, как все сделать правильно. Ох уж мне эта розница

[Аланда]

Сообщение от Город Ветров

Так при УСН же по кассовому методу всё отражается (по приходу и расходу денег) - или оплата поставщику еще не есть факт расхода?

Нет,при УСН применяется,конечно,кассовый метод определения расходов,но он имеет некоторые особенности по отношению к учету доходов тем же кассовым методом(получил оплату-учти доход)
Ст.346.17

2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:

1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц;

2) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, - по мере реализации указанных товаров.

Прекращение обязательства перед продавцом,означает,что товар уже получен/оприходован и у организации,получившей товар, образовался долг перед поставщиком,который погашается оплатой.Но и этого мало,чтобы стоимость купленного (оприходованного и оплаченного поставщику ) товара попала в расход,нужно еще и реализовать/отгрузить товар покупателю.А вот оплаты от покупателя можно не дожидаться,этого нет в условиях принятия в расход стоимости проданных товаров.

[LiGro]

Город Ветров, доки от поставщиков вы в любом случае должны были получить раньше, чем реализовали этот товар, как вы вообще продали (реализовали) товар которого у вас нет? Простите доки от поставщиков ранней датой чем реализация, Аланда описала схему выше!

[Аланда]

Сообщение от Город Ветров

Товар еще не оприходован, т.к. еще документов не предоставили. И оплачен поставщику, получается, ДО оприходования.
А реализован покупателю (отражен приход денег за него) ДО оплаты поставщику!!!

Вам оплатили аванс за последующую поставку товара,реализации еще не было,но доход при УСН вы должны учесть.Вы ,в свою очередь только заплатили предоплату поставщику,расход пока не можете учесть .

[LiGro]

Что не понятно в марте его продали а в апреле купили??? Или прихода и отгрузку товара еще не было? Тогда это предоплаты! И согласна что доход показать а расходы еще нет, будет когда товар получите(он у вас уже оплачен) и реализуете!

[MarinaAnna]

Сообщение от Город Ветров

Товар еще не оприходован, т.к. еще документов не предоставили. И оплачен поставщику, получается, ДО оприходования.

А как вы продали товар, который у вас не оприходован ? Если он не оприходован, это значит, что его у вас нет, как можно продать то, чего нет ?

Сообщение от Город Ветров

А реализован покупателю (отражен приход денег за него) ДО оплаты поставщику!!!

То, что вы поставщику еще не оплатили, а уже реализовали, это может быть, а вот продать то, чего нет, это как ? Правильно должно быть так:
Март - приход товара (т.е. накладная), раз отсрочка, то оплата поставщику может быть и позже, но приход должен быть по накладной с датой марта н-р 10 марта
Март - 10 или позже продаете товар покупателю , оплата от покупателя если пришла, то сразу пойдет в книгу в доход, если не пришла, то в доходе не отразится, если вы отгрузили покупателю в марте, а оплата от него пришла только в апреле, то в доход пойдет только в апреле.
Март - вы оплатили поставщику, сумма реализованного (который был оприходован) пойдет в расход, если вы оплатили в апреле, то в расход это попадет только в апреле.
Т.е. в расход сумма попадает не зависимо от того, пришла оплата от покупателя или нет, важно, чтобы товар был оприходован и оплачен вами поставщику, тогда это попадет в расход не зависимо от того, пришли деньги от покупателя или нет. Если деньги от покупателя не пришли, тогда у вас расход будет, а вот дохода не будет.

[Город Ветров]

Аланда, большое Вам спасибо!

[Город Ветров]

MarinaAnna, поняла, спасибо!
То есть мне нужно оприходовать товар сначала. Документом "поступление товаров и услуг", верно? И какой датой - датой накладной от поставщика?

[Город Ветров]

Отражение зарплаты в расходах - проверьте, правильно я понимаю:
1. Выплаченный аванс за текущий месяц не ставится в расходы в день выплаты, а ставится последним числом месяца, - в день начисления зарплаты?
2. Вторая часть зарплаты ставится в КДиР в день ее выплаты (она уже начислена в прошлом месяце).
То есть я понимаю так: чтобы поставить выплаты зарплаты в расход, должны соблюдаться условия:
- зарплата начислена
- зарплата фактически выплачена

[Город Ветров]

Сообщение от Город Ветров

ООО на УСН 15%, торгуют медицинским оборудованием.
Настраиваю в проге опцию "параметры учета". Проверьте, пожалуйста, правильно я всё установила?
1. "Виды деятельности" - галка в "розничная торговля".
2. "Запасы" - галка в "разрешается списание запасов при отсутствии остатков по данным учета".
3. "Настройка аналитического учета" - "ведется учет по партиям" (ИЛИ ТУТ НЕ НАДО ГАЛКУ?)
4. "Товары в рознице" - "по номенклатуре (обороты)" - ТУТ ТОЖЕВ ГАЛКЕ СИЛЬНО СОМНЕВАЮСЬ.
5. "Расчеты с контрагентами" - вообще ничего не проставила.

Друзья, пытаюсь правильно выставить настройки, посмотрите пожалуйста, кому не лень.
MarinaAnna тут пыталась помочь

Сообщение от MarinaAnna

Цитата:Сообщение от Город Ветров
2. "Запасы" - галка в "разрешается списание запасов при отсутствии остатков по данным учета".

Я вот это не понимаю. Вернее понимаю так: товар реализовывается, хотя в наличии его на складе нет ? наверное более пригодна была бы галка при УСН 6%, для того, чтобы можно было не вводить приходы, но для того, чтобы прога не ругалась, что реализуете, а его в наличии нет. Это я просто пытаюсь размышлять. Но так как сейчас бух учет для УСН обязателен, то я думаю, что нужно выбрать что-то другое, для того, чтобы реализация была только при наличии прихода.
Может быть по этому поводу кто-то ответит ?

[MarinaAnna]

Сообщение от Город Ветров

о есть мне нужно оприходовать товар сначала. Документом "поступление товаров и услуг", верно? И какой датой - датой накладной от поставщика?

Да, датой в накладной поставщика, и при этом продать вы этот товар должны с датой после даты накладной поставщика или этим же днем, но никак не раньше продавать.

Сообщение от Город Ветров

Отражение зарплаты в расходах - проверьте, правильно я понимаю:

Да, правильно понимаете.

[Город Ветров]

MarinaAnna, спасибо огромное!

[LiGro]

Город Ветров, галку уберите со списания запасов при отсутствии остатков. Иначе у вас будет неразбериха, выше писали что нужно сперва оприходовать товар ,оплатить его , реализовать, но если товар будет не оплачен в расходы не попадет, даже если вы поставщику оплатите всю стоимость товара если его не будет и не реализован он в расход не попадет, у вас должны быть доки от поставщика, если вы поставите галочку введете программу и себя в заблуждение! Вы должны видеть что пришло и что ушло.

[MarinaAnna]

Сообщение от LiGro

галку уберите со списания запасов при отсутствии остатков.

Да вот и я об этом же имела ввиду.

Сообщение от Город Ветров

2. "Запасы" - галка в "разрешается списание запасов при отсутствии остатков по данным учета".

Поэтому у вас и получилось, что документ реализации вы провели, потому что галка стоит, разрешающая списание при отсутствии остатков, т.е. товаров этих.
И в дальнейшем вы будете все время искать причину, почему на 41 счете у вас краснота со знаком (-)

[Город Ветров]

Девочки, а остальное ок в параметрах учета?

1. "Виды деятельности" - галка в "розничная торговля".
3. "Настройка аналитического учета" - "ведется учет по партиям" (ИЛИ ТУТ НЕ НАДО ГАЛКУ?)
4. "Товары в рознице" - "по номенклатуре (обороты)" - ТУТ ТОЖЕВ ГАЛКЕ СИЛЬНО СОМНЕВАЮСЬ.
5. "Расчеты с контрагентами" - вообще ничего не проставила.

[Город Ветров]

Подскажите по посту выше, пожалуйста

[Среда]

могу помочь только своим ИМХО. Тут же не может быть правильного или не правильного. Всё зависит от того, чем занимаетесь и как учет удобно/нужно вести.
1. Что у Вас есть, то и ставьте (у меня и то и то, так обе галочки стоят)
2. У меня стоит галка. Не помню на что там этот партионный учет влияет. Надо просто где-то почитать про него.
3. По номенклатуре. (по ставкам, наверно если есть товары с разными ставками)
4. Стоит 10 (наверно по умолчанию). Скорее всего влияет на какие-нибудь аналитические отчеты, где просроченная задолженность отдельно выделяется.

[Город Ветров]

Друзья, начисляю единый налог УСН по двум организаиям, обе на 15%, одна занимается торговлей, вторая услугами. При начислении УСН бросились в глаза два образовавшихся "лишних" столбца у одной из них - у торговли (при том, что проводки абсолютно одинаковые). Прилагаю скрины Гляньте пожалуйста!