Переходный период в Крыму

[sant]

ИП на ОСНО с наемными работниками. Решила проверить данные из 1С к сдаче 3-НДФЛ. Возник вопрос. Где отражаются суммы уплаченные (фиксированные взносы за себя) в КУДиР и декларации?
И тот же вопрос по уплате 1% в ПФ с сумм превышающих 300тыс руб. (уплачивали в течение года).
У меня ни те ни другие ни в КУДИР ни в декларацию не попали (или неправильно смотрю или неправильно думаю, что должны были попасть).

[ptihka]

sant, они туда и не должны попадать.

[sant]

Сообщение от ptihka

sant, они туда и не должны попадать.

Вообще никуда. А что сумма налога не уменьшается на сумму фиксированных взносов , уплаченных за себя и на 1%ПФ?

[Вес`на]

Сообщение от sant

А что сумма налога не уменьшается на сумму фиксированных взносов , уплаченных за себя и на 1%ПФ?

Индивидуальные предприниматели, применяющие общую систему налогообложения, также вправе уменьшить полученные доходы на сумму взносов, уплачиваемых за себя в ПФР и ФФОМС в фиксированном размере.
В данном случае предприниматели исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных учета доходов и расходов и хозяйственных операций в Порядке, утвержденном Приказом Минфина России N 86н, МНС России N БГ-3-04/430 от 13.08.2002 (далее - Порядок). В соответствии с пп. 1 п. 47 Порядка к прочим расходам, связанным с осуществлением предпринимательской деятельности, относятся суммы сборов, предусмотренные законодательством, уплаченные за отчетный налоговый период.

чтобы они попали в КУДиР нужно сделать в программе документ "Запись в книгу учета ДиР ИП"

[ptihka]

Вес`на, разве эти фиксированные взносы у ИП на ОСН отражаются в расходах в КДиР? Что-то я наверное пропустила.....

[Вес`на]

Приказ Минфина России N 86н, МНС России N БГ-3-04/430 от 13.08.2002 (с изм. от 17.05.2012) говорит, что да

XI. Прочие расходы

47. К прочим расходам, связанным с осуществлением предпринимательской деятельности (раздел VI Книги учета), относятся следующие расходы:
1) суммы налогов и сборов, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, уплаченных за отчетный налоговый период, за исключением налога на доходы физических лиц, налога на имущество физических лиц, уплаченного за имущество, непосредственно не используемое для осуществления предпринимательской деятельности, а также налогов, перечисленных в статье 270 НК;

[ptihka]

Вес`на, спасибо!

[sant]

Сообщение от Вес`на

чтобы они попали в КУДиР нужно сделать в программе документ "Запись в книгу учета ДиР ИП"

А где он расположен этот документ? На курсах по 1С ничего не успели из-за отключений света.

[sant]

Сообщение от Вес`на

Индивидуальные предприниматели, применяющие общую систему налогообложения, также вправе уменьшить полученные доходы на сумму взносов, уплачиваемых за себя в ПФР и ФФОМС в фиксированном размере.
В данном случае предприниматели исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных учета доходов и расходов и хозяйственных операций в Порядке, утвержденном Приказом Минфина России N 86н, МНС России N БГ-3-04/430 от 13.08.2002 (далее - Порядок). В соответствии с пп. 1 п. 47 Порядка к прочим расходам, связанным с осуществлением предпринимательской деятельности, относятся суммы сборов, предусмотренные законодательством, уплаченные за отчетный налоговый период.

А цитата откуда?

[Вес`на]

Сообщение от sant

А где он расположен этот документ?

sant, если у вас 1С.8 то в меню Операции-Документы-Запись книги учета доходов и расходов (ИП)

Сообщение от sant

А цитата откуда?

из КонсультантПлюс. Ссылка в ней на Приказ Минфина России N 86н. А что собственно вас смущает? ИП на ЕНВД и УСН "Доходы" уменьшают на взносы исчисленный налог, ИП на ОСНО И УСН "Д-Р" включают взносы в расходы, уменьшая н/о базу

[ЕленаМакс]

Сообщение от sant

А что сумма налога не уменьшается на сумму фиксированных взносов , уплаченных за себя и на 1%ПФ?

Свершилось! Минфин отозвал письмо, которое «запрещало» ИП на УСН с объектом «доходы» учитывать «пенсионные» взносы с суммы превышения.
http://www.buhonline.ru/pub/news/2015/12/10555?frommail=1&type=day&date=12%2f11%2f2015

[natadzem]

Добрый день, коллеги.
Подскажите - может у кого есть информация- как ФНС рассчитывает патент на розничную торговлю?
Посмотрела закон 19 -ЗК от 06 июня 2014 гю- там максимальный размер потенциального дохода определен один, но в июне 2015 г. было принято изменение по этому закону, и по размеру дохода до 10 млн. руб.
Кто-то уже брал патент на следующий год? и как считают доход- по старому или уже с изменениями?

[sant]

Сообщение от Вес`на

sant, если у вас 1С.8 то в меню Операции-Документы-Запись книги учета доходов и расходов (ИП)

За это огромное спасибо. Нашла, сделала. И попало в КУДиР. С начала покупки проги не давал покоя этот момент. И еще там есть закладка "Уплата фиксированных страховых взносов" Нашла -где неправильно провела уплаты. Теперь суммы к уплате совпадают.Если кому-то еще понадобится.

Сообщение от Вес`на

sant из КонсультантПлюс. Ссылка в ней на Приказ Минфина России N 86н. А что собственно вас смущает? ИП на ЕНВД и УСН "Доходы" уменьшают на взносы исчисленный налог, ИП на ОСНО И УСН "Д-Р" включают взносы в расходы, уменьшая н/о базу

Не смущает. Просто у нас такие консультанты в ФНС, что им с выдержкой из Закона приходишь, а она в глаза смотрит и говорит, что она права. Типа - "Ну я так понимаю". Уже один круг проходила, когда доказывала, что ИП на ЕНВД выдавать должно по требованию не БСО, а товарный чек. Вот что-бы они не посчитали, что ИП на ОСНО должно только 50% от уплаченных налогов за наемника включить в расходы, собираю документальную базу. Если не трудно можно этот документ в полном объеме в личку или на почту

[natadzem]

Добрый день, коллеги.
Подскажите - может у кого есть информация- как ФНС рассчитывает патент на розничную торговлю?
Посмотрела закон 19 -ЗК от 06 июня 2014 г- там максимальный размер потенциального дохода определен один, но в июне 2015 г. было принято изменение по этому закону, и по размеру максимального дохода до 10 млн. руб.
Кто-то уже брал патент на следующий год? и как считают доход- по потенциально возможному или уже с изменениями?

[Вес`на]

Сообщение от sant

Вот что-бы они не посчитали, что ИП на ОСНО должно только 50% от уплаченных налогов за наемника включить в расходы, собираю документальную базу.

однако........ sant, я думаю вы не найдете подтверждения, что ИП на ОСНО включает 50% взносов, уплаченных за наемных работников, да и я тоже. Потому что это правило относится к тем ИП, которые уменьшают налог на взносы, а не н/о базу.

[sant]

Сообщение от Вес`на

однако........ sant, я думаю вы не найдете подтверждения, что ИП на ОСНО включает 50% взносов, уплаченных за наемных работников, да и я тоже. Потому что это правило относится к тем ИП, которые уменьшают налог на взносы, а не н/о базу.

Я и не ищу. Они (налоговая) могут как хочешь провернуть. Вот и надо им показать, что они не правы.

[Вес`на]

Сообщение от sant

Я и не ищу. Они (налоговая) могут как хочешь провернуть. Вот и надо им показать, что они не правы.

предлагаю решать проблемы по мере их поступления))) Сейчас, как я полагаю, этой проблемы нет и думаю, что не будет

[nataljysha]

Добрый день! Директор иногда приобретает материалы используя корпоративную карту, не снимая деньги с нее, а через платежный терминал на кассе магазина. Разношу товарные накладные и банковские выписки и получается, что чеки и доки из магазина одним числом, а банк - другим. Запуталась с проводками. и еще: надо ли вообще оформлять через подотчет? или все таки без него, как ни как деньги на руки не получает?...

[Lilya007]

Когда платишь за патент какой ОКТМО указывать по адресу прописки ИП или по месту нахождения магазина?

[Вес`на]

Сообщение от nataljysha

Разношу товарные накладные и банковские выписки и получается, что чеки и доки из магазина одним числом, а банк - другим.

да, есть там разнобой. Особенно противно когда оплачивает покупку в последний день месяца, а по выписке проходит началом следующего.

Сообщение от nataljysha

надо ли вообще оформлять через подотчет?

обязательно