Бухгалтеры Крыма задают вопросы об учете в России. C чего начать?

[Аланда]

Сообщение от poirot

не было случаев в практике, что накладную передали, а счета-фактуры вместе с ней нет?

вы знаете,не было,но,возможно,это редкий случай в бухгалтерской практике

Сообщение от poirot

я совершенно не спорю

так ведь и я не ради спора,просто хотела обратить внимание новичков на этот нюанс с пятью днями

[Аланда]

Сообщение от LN2014

А зачем еще раз выписывать сч-фактуру в июле, если уже была выписана в июне. Или в книгу покупок регистрируем корректировочный(ую) сч-фактуру?

Потому что есть обязанность начислить НДС и по предоплате, и по отгрузке.Для того,чтобы не платить НДС дважды,счет-фактура на аванс регистрируется в книге покупок,по сути ,включается в вычеты одновременно с начислением НДС по отгрузке.Если отгрузка прошла на всю сумму предоплаты,то счф на аванс включается в книгу покупок целиком,если отгрузка под предоплату происходит частями,тогда,в вычеты включается соответствующая часть НДС и авансового счф.
poirot, подробно описал схему учета НДС при получении предоплаты в одном квартале и с отгрузкой в другом.Такая же схема действует при получении аванса и отгрузке в одном квартале.

[Galina V]

Аланда, а что с возвратами?

[Среда]

Что делать? Проводить как положено. По авансовой - НДС к вычету. Затем по отгрузке - зачет ранне принятого к вычету авансового НДС и начисление обычного.
только
Принимать к учету сч\ф на аванс для покупателя право, а не обязанность.

[3748]

Сообщение от Йожык

Что делать? Проводить как положено. По авансовой - НДС к вычету. Затем по отгрузке - зачет ранне принятого к вычету авансового НДС и начисление обычного.
только
Принимать к учету сч\ф на аванс для покупателя право, а не обязанность.

В том то и дело что фактически получила и оплатила товар в июне, но продала примерно 1/5 часть этого товара, поэтому и образовалась эта разница по НДС.

[Lynn]

Сообщение от 3748

В том то и дело что фактически получила и оплатила товар в июне, но продала примерно 1/5 часть этого товара, поэтому и образовалась эта разница по НДС.

попросите расходные разными документами и на каждый отдельный счет-фактуру.

[3748]

Сообщение от Lynn

попросите расходные разными документами и на каждый отдельный счет-фактуру.

Не могу товар заходил фурой единоразово.

[Lynn]

Сообщение от 3748

Не могу товар заходил фурой единоразово.

Если у вас получится все продать в следующем месяце и позволяют средства - в этом заплатите за 1/5 часть весь НДС, а вычет поставьте в следующем и не платите ничего.

[Viktoriya Sevas.]

Сообщение от Йожык

Что делать? Проводить как положено. По авансовой - НДС к вычету. Затем по отгрузке - зачет ранне принятого к вычету авансового НДС и начисление обычного.
только
Принимать к учету сч\ф на аванс для покупателя право, а не обязанность.

то есть я могу и не проводить сч/ф на аванс, просто проигнорировав его, а принять к вычету сч/ф на отгрузку?

[poirot]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

то есть я могу и не проводить сч/ф на аванс, просто проигнорировав его, а принять к вычету сч/ф на отгрузку?

Именно. Это легальная возможность корректировать сумму вычетов в периоде.

[Viktoriya Sevas.]

Сообщение от poirot

Именно. Это легальная возможность корректировать сумму вычетов в периоде.

а если периоды разные, можно поступать также?

[poirot]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

а если периоды разные, можно поступать также?

Можно, не имеет значения, про легальную возможность корректировки вычетов я и говорил, имея в виду разные периоды, то есть не принимать вычет в каком-то квартале, когда оплатили аванс, а сделать это в последующем, когда произошла отгрузка.

[Среда]

Сообщение от 3748

я не хочу возмещения из бюджета

авансовые можете к вычету не принимать например

Сообщение от 3748

уже заявленные вычеты уменьшать-использовать в будущих месяцах,

сч\ф можно учесть датой её получения, подтвердив к примеру штемпелем на конверте. в котором она пришла, записью в журнале входящих документов.

[Lynn]

Сообщение от Йожык

сч\ф можно учесть датой её получения, подтвердив

Кстати, принимать вычет можно в течение 3 лет - правильно? какие требования налоговой к подтверждению получения? Украинцы в последнее время разрешали не подтверждать.

[Lynn]

Сообщение от Lynn

Кстати, принимать вычет можно в течение 3 лет - правильно? какие требования налоговой к подтверждению получения? Украинцы в последнее время разрешали не подтверждать.

Пожалуйста, коллеги РФ - вопрос важный. Можно ли просто использовать вычеты по мере надобности, или нужно будет доказывать "опоздавший" счет-фактуру?

[Среда]

И что вас смущает? К восстановлению ранее принятого к вычету идет по сумме отгрузки. Когда еще часть отгрузите - еще кусочек восстановите.

[Среда]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

а если периоды разные, можно поступать также?

не зависит от периода

Сообщение от Йожык

Принимать к учету сч\ф на аванс для покупателя право, а не обязанность.

[Среда]

Сообщение от Lynn

Можно ли просто использовать вычеты по мере надобности

нет, было бы слишком хорошо )))

[Lynn]

Сообщение от Йожык

нет, было бы слишком хорошо )))

очень жаль....

[Среда]

ничем ИМХО
вы не обязаны знать какие там у ИП есть ОКВЭДы, а каких нет. это его проблемы.