НДФЛ с аванса в 2023 году

[Arhimed.]

Сообщение от Зануда отмороженный

а мне у кого даты уточнять?

заведи календарь... женский
только отмечай в нём отчёты

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Arhimed.

заведи календарь... женский
только отмечай в нём отчёты

т.е. отмечать в нем отчеты, которые будут мне сдавать?

[Arhimed.]

Сообщение от Зануда отмороженный

т.е. отмечать в нем отчеты, которые будут мне сдавать?

нет, сдавать ты их сам будешь
для тебя критические дни будут вот такого рода. как критический - значит отчёт

[Чумработница]

Коллеги, час пробил! Случилось чудо, форум впустил меня.
Но отбросим это лирическое отступление.
Перечитала множество информации из которой сделала вывод.
1. Расчетный период з/пл теперь не 1-30(31), а 23 прошлого месяца по 22 текущего. Т.Е. зарплата за Февраль будет расчитываться с 23 Января по 22 Февраля.
2. До 25 я должна подать уведомление.
3. До 28 заплатить мзду.
К сожалению все официальные разъяснения написаны на простом китайском в котором пестрят прошедшие и будущие периоды. всякие налоговые обязательства и прочий бюрократизм. И самое главное нет примеров.
Давайте общими усилиями создадим алгоритм работы (с примерами) в новых условиях. Ведь с этим нам жить дальше.
У меня всё. Спасибо за внимание.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Чумработница

1. Расчетный период з/пл теперь не 1-30(31), а 23 прошлого месяца по 22 текущего. Т.Е. зарплата за Февраль будет расчитываться с 23 Января по 22 Февраля.

Чего-то не поняла. Допустим, 20 января надо выплатить аванс за январь. Я его и буду рассчитывать за отработанное время с 1 по 15 число и перечислю с удержанием НДФЛ, а НДФЛ надо уплатить до 28 января, подав уведомление до 25 января. То же самое за период 16-31 января - выплатить ее 5 числа, уведомление подать до 27 февраля, заплатить до 28.

[Чумработница]

Lisa-Mari, спасибо за уточнение!
У меня всё проще было.
15 числа аванс - фиксированная сумма. Перечисление на карту и выдача из кассы.
30 (31) числа з/пл. в тот же день выдача и перечисление. НДФЛ перечисление в день выплаты.
Страховые до 15-го следующего месяца.
Всё! Так годами и тысячелетиями.

А теперь?
Ну предположим в январе я должна начислить аванс за фактически отработанное время с 1 по 15-е, удержать НДФЛ иии? Что дальше?
С 15 по 22 января начислить з/пл за отработанное время, удержать НДФЛ, до 25января. подать уведомление, до 28-го января заплатить налог. Ну и все остальные зарплатные налоги.

Мне одной кажется, что сотрудники в Январе получат несколько меньше, чем рассчитывали?

[Lisa-Mari]

Сообщение от Чумработница

Мне одной кажется, что сотрудники в Январе получат несколько меньше, чем рассчитывали?

С чего бы это? Наверное, вам одной)))) Мне так не кажется.

[MarinaAnna]

Сообщение от Чумработница

С 15 по 22 января начислить з/пл за отработанное время,

Каким образом вы начислите зарплату 22 января ? начислить вы должны как и раньше 31 января, потому что взносы начисляются за месяц с 1 января по 31 января.

Сообщение от Чумработница

аванс за фактически отработанное время с 1 по 15-е

Сообщение от Чумработница

С 15 по 22 января начислить з/пл за отработанное время

А в феврале как вы будете начислять ? куда вы остаток января ?

Даже если вы начислите 31 числа окончательный расчет, а выплату сделаете 22 числа, то остаток зарплаты за январь когда будете выплачивать ?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Допустим, 20 января надо выплатить аванс за январь. Я его и буду рассчитывать за отработанное время с 1 по 15 число и перечислю с удержанием НДФЛ, а НДФЛ надо уплатить до 28 января, подав уведомление до 25 января.

Да. Если зарплату декабрьскую вы выплатили до нового года и задолженности по зарплате на 1 ян 2023 года нет. То начислили 20 аванс и подали уведомление до 25 янв и перечислили НДФЛ до 28 числа февраля.

Сообщение от Lisa-Mari

о же самое за период 16-31 января - выплатить ее 5 числа, уведомление подать до 27 февраля, заплатить до 28.

Все что выплачиваете в феврале до 22 числа, у вас получится выплата 5 числа + выплата 20 числа = НДФЛ который 5 числа начислился + НДФЛ который начислится 20 числа. Это подаете уведомление до 25 февраля и уплачиваете до 28 февраля.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Да. Если зарплату декабрьскую вы выплатили до нового года и задолженности по зарплате на 1 ян 2023 года нет. То начислили 20 аванс и подали уведомление до 25 янв и перечислили НДФЛ до 28 числа февраля.

Да, декабрьская в декабре выплачена. Только уплатить наверное надо не до 28 февраля, а января.

Сообщение от MarinaAnna

Все что выплачиваете в феврале до 22 числа, у вас получится выплата 5 числа + выплата 20 числа = НДФЛ который 5 числа начислился + НДФЛ который начислится 20 числа. Это подаете уведомление до 25 февраля и уплачиваете до 28 февраля.

Я понимаю смысл, что если попадает выплата в феврале зп два раза - у меня 5 и 20 - то это одно уведомление до 25 февраля и одной суммой перечислить до 28 февраля. Бред такой, конечно(((((

[Arhimed.]

Сообщение от Чумработница

Мне одной кажется, что сотрудники в Январе получат несколько меньше, чем рассчитывали?

а они всё время в любом месяце при любой выплате всегда получают меньше, чем рассчитывали
да и всегда позже чем рассчитывали
и всегда реже чем рассчитывали....

[Arhimed.]

Сообщение от MarinaAnna

начислить вы должны как и раньше 31 января,

вообще-то начислить нужно при любой выплате
и с этого начисленного произвести расчёт исчисленного НДФЛа, удержать его в момент выплаты

Сообщение от MarinaAnna

Каким образом вы начислите зарплату 22 января ?

начислить можно на любую дату! хоть каждый день начисляй. календарный. если есть потребность

Сообщение от MarinaAnna

как и раньше 31 января, потому что взносы начисляются за месяц с 1 января по 31 января.

а при чём тут взносы? если у автора вопроса основной вопрос сейчас с НДФЛ связан. Ну и с выплатой заработанного заодно

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Только уплатить наверное надо не до 28 февраля, а января.

Ну да, опечаталась.

[MarinaAnna]

Сообщение от Arhimed.

начислить можно на любую дату! хоть каждый день начисляй. календарный. если есть потребность

Можно то можно, только начислять нужно будет документом Аванс, все что до 31 числа, потому что основное начисление все равно будет 31 числа.

Сообщение от Arhimed.

а при чём тут взносы? если у автора вопроса основной вопрос сейчас с НДФЛ связан.

Потому что от 31 числа никак не уйти, так как из-за взносов все равно 31 числа нужно делать начисление. Если нравится, то начислили 15 аванс, потом еще начислили 20, а потом все равно начислили 31.

[Arhimed.]

Сообщение от MarinaAnna

потому что основное начисление все равно будет 31 числа.

ну это в бухгалтерии
мы то сейчас про мендехфеел гутарим! там свои начисления

Сообщение от MarinaAnna

Потому что от 31 числа никак не уйти,

ну это опять в бухгатерии

Сообщение от MarinaAnna

так как из-за взносов все равно 31 числа нужно делать начисление.

это потому что базой начисления из бухгалтерии является

Сообщение от MarinaAnna

Если нравится, то начислили 15 аванс, потом еще начислили 20, а потом все равно начислили 31.

зачем?
бухгалтерия будет своей жить
а в налоговом будет начислено по дате выплаты

[Среда]

Сообщение от Чумработница

1. Расчетный период з/пл теперь не 1-30(31), а 23 прошлого месяца по 22 текущего. Т.Е. зарплата за Февраль будет расчитываться с 23 Января по 22 Февраля.

глупости какие

Сообщение от Чумработница

С 15 по 22 января начислить з/пл за отработанное время, удержать НДФЛ, до 25января. подать уведомление, до 28-го января заплатить налог. Ну и все остальные зарплатные налоги.

да как у вас такое в голове рождается?

ответы: вы попутали периоды подачи уведомлений с периодами начисления зарплаты
аванса не существует и никогда не существовало. Аванс - это выплата наперёд, за нечто будущее... А то, что вы выплачиваете 15го числа, это заработная плата за первую половину месяца. Вот когда выплачиваете - тогда и начисляете. Если в 1С, то там есть соответствующий документ. И вот если это самое начисление и выплата за первую половину месяца у Вас поисходит до 22 числа (а у вас, как я понимаю, 15го), то на это начисление следует подать уведомление до 25го числа этого же месяца и уплатить НДФЛ до 28 числа этого же месяца.

Идём дальше.
Если зарплату выплачиваете 31го, то в этот день и делаете начисление и выплату. По этой выплате Вы должны подать уведомление до 25 числа СЛЕДУЮЩЕГО месяца и уплатить НДФЛ до 28 следующего месяца.

Более того, кто выплачивает зарплату позже (ну например 10 числа слдующего месяца), 1С рекомендует именно тогда и начислять!
Поскольку теперь дата получения дохода в виде заработной платы, это дата её выплаты (а раньше было последний день месяца), то смысл начисления 31го отпал.

[Чумработница]

Сообщение от Среда

глупости какие

да как у вас такое в голове рождается?

ответы: вы попутали периоды подачи уведомлений с периодами начисления зарплаты
аванса не существует и никогда не существовало. Аванс - это выплата наперёд, за нечто будущее... А то, что вы выплачиваете 15го числа, это заработная плата за первую половину месяца. Вот когда выплачиваете - тогда и начисляете. Если в 1С, то там есть соответствующий документ. И вот если это самое начисление и выплата за первую половину месяца у Вас поисходит до 22 числа (а у вас, как я понимаю, 15го), то на это начисление следует подать уведомление до 25го числа этого же месяца и уплатить НДФЛ до 28 числа этого же месяца.

Идём дальше.
Если зарплату выплачиваете 31го, то в этот день и делаете начисление и выплату. По этой выплате Вы должны подать уведомление до 25 числа СЛЕДУЮЩЕГО месяца и уплатить НДФЛ до 28 следующего месяца.

Более того, кто выплачивает зарплату позже (ну например 10 числа слдующего месяца), 1С рекомендует именно тогда и начислять!
Поскольку теперь дата получения дохода в виде заработной платы, это дата её выплаты (а раньше было последний день месяца), то смысл начисления 31го отпал.

Коллеги, не стану цитировать другие цитаты.
Это родилось не в моей голове стукнутой пыльным мешком, а из официальных разъяснений не форуме 1С.

С 1 января 2023 года налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца не позднее 28-го числа текущего месяца (п. 6 ст. 226 НК РФ). То есть НДФЛ нужно перечислить:

за период с 1 по 22 января – не позднее 28 января,
за период с 23 по 31 декабря – не позднее последнего рабочего дня года.
Источник: https://buh.ru/articles/documents/159016/

Наверно я и стукнутая пыльным мешком, но согласитесь лучше быть стукнутым заранее, чем потом отряхивать эту пыль.

И честно я жду не нападок, а выработки алгоритма нашей работы.

[Lem@n]

Сообщение от Чумработница

С 1 января 2023 года налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца не позднее 28-го числа текущего месяца (п. 6 ст. 226 НК РФ). То есть НДФЛ нужно перечислить:

за период с 1 по 22 января – не позднее 28 января,
за период с 23 по 31 декабря – не позднее последнего рабочего дня года.
Источник: https://buh.ru/articles/documents/159016/

Что именно вы хотели сказать этой цитатой?
Алгоритм:
1. Произошла какая-то выплата (зарплата за прошлый месяц, аванс текущего месяца, отпускные, окончательный расчет, больничные и т.д) за период 01 - 22 января, уведомление до 25 января, оплата до 28 января (выходные пока не берем в расчет)
2. Произошла какая-то выплата (какая именно - в пункте выше) за период 23 января - 22 февраля, уведомление до 25 февраля, оплата до 28 февраля.
3. Период выплат 23 февраля - 22 марта, уведомление 25 марта, оплата 28 марта.
И так далее. Здесь есть тема, где выложены таблицы с периодами и "критическими" датами.
И только в декабре период с 23 декабря закроется не 22 января следующего года, а 31 декабря текущего.

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

то смысл начисления 31го отпал.

от него тоже ПОЛНОСТЬЮ никуда не денешься
база для страховых взносов осталась той же - календарный месяц
для учёта затрат и всё за этим следует - тоже
и вся отчётность и периоды закрытия - месяц нормальный

единственное место выбившееся изо всей слаженной структуры всего баланса - всё что связано с исчислением НДФЛа
в определённых случаях даже два стандартных вычета человек получит, хоть и отработал только один месяц

ну а с остальным - прокомменнтирвоала хорошо. полностью согласен

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

то смысл начисления 31го отпал.

Почему то это отпал ? Начисления остаются только сейчас начисления стандартно делаем два раза, и 31 число месяца никто не отменял. И ведомости на выплаты никуда не делись. Хоть кто то попробовал сделать начисление по окончательному расчету в другое число, не 31 ? а я пробовала, и так и сяк, и без 31 числа никак не обойтись.