расчет налога при ЕНВД

[MarinaAnna]

Сообщение от НачинающийБухгалтер

Сейчас мне нужно заполнить Баланс и Отчет о прибылях и убытках. У нас ООО на ЕНВД, бытовые услуги (парикмахерская).

А на упрощенку вы в свое время заявление не писали ? Если не писали, то у вас помимо ЕНВД Общая система налогообложения, а при ОСНО + ЕНВД бухгалтерский баланс делается и сдается, отчет о прибылях и убытках тоже , так же ведется полноценно бухгалтерский учет, а вы его надо понимать не вели........

[MarinaAnna]

Сообщение от НачинающийБухгалтер

Чем заполнить эти формы, если у нас только взносы, налоги, зарплата? Что должны в данных формах отражать цифры?

А у вас не покупалось парикмахерское оборудовние, не закупаются материалы, для производства парикмахерских услуг ? У вас нет р/счета ? У вас нет кассы (не ККМ, а кассы предприятия), деньюшки на зарплату вы где берете ? Вот и должен быть полноценный бухучет, а на основании бухучета и составляется баланс и отчет о прибылях и убытках. А ВОТ ЕСЛИ У ВАС УСНО, тогда бухгалтерский баланс не нужен.

[НачинающийБухгалтер]

Только передали фирму, был солярий и УСН, сейчас солярия нет. Предыдущий бухгалтер передала программу, там пусто, только налоги, взносы, зарплата

[НачинающийБухгалтер]

Директор должна была оформить документы отказ от кассы

[MarinaAnna]

Сообщение от НачинающийБухгалтер

был солярий и УСН,

Ну вот видете, УСН + ЕНВД, баланс не нужен, баланс только если ОСНО + ЕНВД.

Сообщение от НачинающийБухгалтер

Директор должна была оформить документы отказ от кассы

Я вам говорю не об этой кассе, от которой можно отказаться, а о кассе предприятия, там где прописывается ручками или на компе в проге : приход (приходный кассовый ордер), расход (расходно-кассовый ордер), приходными пишется выручка и прочие приходы, расходные (выдача зарплаты, выдача денег под отчет, сдача наличных денег в банк и т.д.)

[НачинающийБухгалтер]

если они отказались от солярия и разговор шел, что они хотят остаться только на ЕНВД, что они должны были сделать?

[НачинающийБухгалтер]

Мне сказали, что солярий давал право на УСН

[Копейка]

Сообщение от MarinaAnna

УСН + ЕНВД, баланс не нужен

Раньше не нужен был, а теперь уже стал нужен. Письмо ФНС России от 3 мая 2011 г. № КЕ - 4-3/7129.

[Вес`на]

Сообщение от Копейка

Раньше не нужен был, а теперь уже стал нужен

таки и раньше нужон был, письмо Минфина России от 20.05.2008 N 03-11-04/3/251

[Копейка]

Сообщение от Вес`на

таки и раньше нужон был

Вес`на, нет, еще раньше.))) Были времена, когда организации на ЕНВД+УСН не вели бухучет.

[Вес`на]

Сообщение от Копейка

Были времена, когда организации на ЕНВД+УСН не вели бухучет.

эт наверно было до эпохи исторического материализма

[Копейка]

Да нет же. Я еще помню эти времена. Не так и давно то было. Было же такое, что объявили, что если ЕНВД+УСН, то можно не сдавать бух/отч, народ (те,Ю что на ЕНВД были) понаписал заявлений о переходе на УСН, а законодатели спохватились и всё изменили.

[Копейка]

Вот, нашла:

В связи с этим организация, применяющая оба специальных налоговых режима, должна составлять и представлять бухгалтерскую отчетность по организации в целом <1>.

--------------------------------

<1> Письмо Минфина России от 19 марта 2007 г. N 03-11-04/3/70.



Отметим, что таким подход к представлению отчетности в случае совмещения налоговых режимов был не всегда. Так, в Письме Минфина России от 20 июня 2006 г. N 03-11-04/2/151 было сказано: организация, одновременно применяющая упрощенную систему налогообложения и ЕНВД, не должна представлять в налоговую службу (один из пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности) бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.

[MarinaAnna]

Сообщение от НачинающийБухгалтер

Мне сказали, что солярий давал право на УСН

А документ-то есть, дающий право УСН ? То что они сказали, должно быть подтверждено документов, если не уведомление налоговой, то хотя бы копия заявления с отметкой налоговой, если они такое заявление подавали, то у них должно было остаться копия этого заявления с отметкой налоговой о приеме этого заявления.

[MarinaAnna]

Сообщение от Копейка

Раньше не нужен был, а теперь уже стал нужен

Ой, что то я где-то не правильно выразилась. Поправляюсь, раньше если было только УСН, то баланс не сдавался, если УСН+ЕНВД, баланс сдавался, если ОСНО+ЕНВД баланс сдавался.

Сообщение от Копейка

нет, еще раньше.))) Были времена, когда организации на ЕНВД+УСН не вели бухучет.

Я не знаю правы вы или нет, но ЕНВД у меня с первого года, как только вышел закон об ЕНВД, и было УСН+ЕНВД и я первый год баланс не сдавала, но потом прочитала, что ЕНВДшников никто от ведения бухучета не освобождал, очень переживала, что оштрафуют меня за не сдачу балансов, поехала в налоговую и у инспектора уточнила, нужно сдавать баланс или нет, сказали, что нужно, ЕНВДшников никто не освобождал от ведения бухучета и баланса, оштрафовать не оштрафовали, но с того времени баланс я всегда сдаю.

[Леди Гага]

Всем доброго времени суток! Я нашла ошибку в декларации по ЕНВД за 1 кв. Хочу убедиться, что это действительно ошибка. Ситуация такая: в 1 кв. страховые взносы я начасляла, но денег не было, поэтому я все оплатила в апреле месяца. В декларации за 1 кв. сумму налога подлежащую уплате уменьшила на 50%, так как я заплатила страховые взносы позже, чем сдала декларацию. Теперь понимаю, что уменьшать-то нельзя мне было ЕНВД ведь платежи прошли уже во 2 кв. Я права ведь это ошибка?

[Копейка]

Сообщение от Леди Гага

оплатила в апреле месяца

Оплатили до подачи декларации за 1 кв?

[MarinaAnna]

Леди Гага, Если вы подали декларацию раньше, чем уплатили взносы, то ошибка, но выявится она наверное в налоговой не скоро, так как сейчас налоговая не видит, сколько взносов уплачено, так как взносы в налоговой не отсвечиваются, выявится это только при проверке, но наверное, чтобы жить спокойно, я бы сделала корректировочную и убрала бы это уменьшение. А во втором квартале, не факт, что вы всю сумму уплаченную сможете поставить к уменьшению, так как на 50% можно только уменьшить налог.

[Вес`на]

Сообщение от Леди Гага

В декларации за 1 кв. сумму налога подлежащую уплате уменьшила на 50%, так как я заплатила страховые взносы позже, чем сдала декларацию.

не имели права уменьшать. Нужно подавать теперь две уточненки, 1-ую без уменьшения, 2-ую с уменьшением. ЕНВД за 1кв. должен быть уплачен в полном размере без уменьшения, после подачи второй уточненки вы вправе либо вернуть переплату либо зачесть в счет 2кв. В вашем случае вы должны доплатить недостающую сумму при подаче 1-ой уточненки

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

сейчас налоговая не видит, сколько взносов уплачено, так как взносы в налоговой не отсвечиваются, выявится это только при проверке

очччень даже видит, мне уже пришло письмо, что при камеральной проверке выявлено несоотвествие уплаченных взносов и заявленных к вычету, я поставила меньше, потому, что у меня совмещенка и по УСН они их не видят. Носили в налоговую платежки и объяснение.