Обособленное подразделение

[glad]

Veselenochka, в порядке заполнения декларации ничего не нашла...

[Veselenochka]

я думаю что это не очень принципиально)

[Cheri]

Сообщение от Balyakina

А с чего Вы взяли, что указывается КПП обособленного?
Посмотрите, ведь ниже по строке 020 - указывается КПП обособленного. Думаю, что вверху страницы нужно указать КПП головной организации, ведь фактически данное приложение сдаётся в ИФНС головной ,а копия этого листа (плюс Титульный и Раздел 1) в ИФНС обособленного подразделения.

Разобралась, Вы правы, вверху действительно КПП головной должен быть.

[Натабух]

Торговая фирма Москва будем арендовать торговое место в Подмосковье -
Конкретно по пунктам если можно
1,является ли торг.место ОП
2,мы регистрируем его в налог Модмосковья и копию в нашу налоговую
3,Прибыль-куда платьтся и сдается
4,НДС
5,Имущество-т.к. будет куплен касс.аппарат
6,Если будет принят продавец то его з.п. и налоги перечисляются в Мо и тудаже сдается ЕСН ОПС НДФЛ ???(тогда какже Моск налоговая)

[glad]

Сообщение от Натабух

Торговая фирма Москва будем арендовать торговое место в Подмосковье -

1,является ли торг.место ОП

Да

2,мы регистрируем его в налог Модмосковья и копию в нашу налоговую

Регистрируется как обособленное по месту нахождения в ИФНС Подмосковья. В головную не знаю подаются ли на обособленное сведения.

3,Прибыль-куда платьтся и сдается
4,НДС
5,Имущество-т.к. будет куплен касс.аппарат
6,Если будет принят продавец то его з.п. и налоги перечисляются в Мо и тудаже сдается ЕСН ОПС НДФЛ ???(тогда какже Моск налоговая)

Об этом много было написано в этой теме, почитайте.

[Veselenochka]

Раздел III. Порядок заполнения Титульного листа
(Листа 01) Декларации
1) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП), который присвоен организации тем налоговым органом, в который представляется Декларация.
то есть если декларация сдается в инспекцию по месту нахождения ОП нужно указывать КПП ОП.

[АленаСыкт]

Мы открываем ОП. И хотела бы спросить в какой форме должно быть документ, подтверждающий полномочия обособленного подразделения по уплате налогов. Заранее всем спасибо!!!

[Яна Валентиновна]

Наша организация зарегистрирована в Москве, с 1 апреля 2008 года создали и зарегистрировали обособленное подразделение в Подмосковье без отдельного расчетного счета, без сдачи отдельной бухгалтерской и налоговой отчетности. Обособленное подразделение создано по месту арендуемого помещения, чтобы регистрировать иностранных работников. Все работники, в том числе генеральный директор, имеют рабочие места в обособленном подразделении. Основных средств на балансе предприятия нет. Как мне рассчитать налог на прибыль и как заполнить новую декларацию на прибыль для налоговой по месту регистрации головной организации и для налоговой по месту нахождения обособленного подразделения? Должна ли я платить НДФЛ за всех работников в регион Москвы или Подмосковья?

[Veselenochka]

а почему у вас ген дир в обособленном? НДФЛ платите туда где работники - за московских в москву за подмосковных туда где зарегистрировано ОП. Прибыль рассчитывается пропорционально от некоторых показателей - например у меня по амортизации и среднесписочной численности - в НК это есть. меня смущает что у вас в головной организации нет никого - у вас же там юр. адрес? значит исполнительный орган - т.е ген. дир должен работать в москве. (может я конечно ошибаюсь:)) )

[Яна Валентиновна]

В Москве у нас только юр.адрес. А все работники, включая ген.директора, находятся в Подмосковье.Фирма занимается подбором и предоставлением персонала для другой компании. А это может вызвать подозрение налоговой, если я буду показывать, что все работники находятся в обособленном подразделении? Грамотнее будет показать, что ген.директор в Москве?

[Veselenochka]

я боюсь вас обмануть а под рукой негде посмотреть, но мне кажется ген дир должен быть в москве, ну и кто-то из сотрудников тоже. по поводу ген дира у нас например в уставе написано что он явл. исполнительным органом и местонахождение исполнительного органа - юр адрес... но может я не права..
а юр адрес у вас реальный?
у нас в москве по юр адресу ген дир, и иностранцы у которых место работы москва

[Яна Валентиновна]

Адрес - не реальный, поэтому не знаю, как правильно поступить. И еще, в декларации столкнулась с проблемой: лист 5 по ОП надо заполнить, исходя из налоговой базы по организации в целом, которая указана в листе 2, но там я указываю по нарастающей налоговую базу с начала года, а ОП налоговая постаила на учет 06 мая 2008 г., прибыль сдаю квартально, заявление о постановке на учет подано 28.04.2008, а приказ о создании от 01.04.2008, т.е. с начала 2 квартала. Какую базу для расчета налога на прибыль в регион подмосковья я должна указать в листе 5? Если укажу за 2 квартал - не будет совпадать с листом 2 (как сказано руководстве по заполнению декларации), если общую с начала года - сумма налога будут выше. И с какого момента рассчитывать базу: с момента постановки на учет в налоговой или с момента подписания приказа о создании ОП? Хотя, если у меня отчетный период квартал - логично считать с момента создания приказа. Может, подскажите, где в литературе можно почитать, пока ничего не нашла, всю голову сломала

[Veselenochka]

у вас база будет одна-ваша общая прибыль по фирме - только от нее в процентном соотношении вы будете рассчитывать уже непросредственно сууму прибыли, приходящуюся на ОПэ
так у вас по головной организации наверное нет ни основных средств, ни работников - получается что и прибыли нет... получается вся прибыль в подмосковье пойдет?
вот на свежую голову дошло) у вас все работники раньше работали в москве, а после открытия ОП перешли туда?

[Стар]

Помогите, пожалуйста!
У нас ООО зарегистрировано в Москве-ОСНО, а обособленное подразделение в Подмосковье (без отдельного баланса и без отдельного р/счета) и по виду деятельности попадает под ЕНВД (автосервис). Реально в Москве никто не работает.
Могу я всех сотрудников, включая ген. директора, отнести к обособленному подразделению, что бы раздельный учет не вести?
Подскажите еще , какие налоги и куда перечислять?

[Veselenochka]

Стар, посмотрите ветку чуть выше - мы это все недавно обсуждали..

[Стар]

На счет того, можно ли всех сотрудников в ОП поставить не совсем ясно...
Может кто-нибудь точно знает? Буду очень признательна.

[Veselenochka]

у вас местонахождение исполнительного органа - что в уставе написано?

[vetalog]

Подскажите, пожалуйста! Если мы зарегистрируем ОП в учредительных документах как филиал(московский), то мы обязаны будем открыть расчетный счет и вести отдельный баланс.... или не обязательно? Суть в том, что открывать счет и вести отдельный баланс мы не хотим, может вообще проще просто сообщить об ОПР в налоговую и не менять учредительные документы? Но начальство хочет именно создать филиал. Спасибо заранее.

[Азиза]

vetalog, если ОП выделить на отдельный баланс, самостоятельно платить зарплату, налоги, отчеты подавать, то естественно должен быть расчетный счет.

[Veselenochka]

Сообщение от Стар

На счет того, можно ли всех сотрудников в ОП поставить не совсем ясно...
Может кто-нибудь точно знает? Буду очень признательна.

мне даже интересно стало - уже кажется 2 человека спросили можно ли всех сотрудников оформить на работу в ОП, обоим был задан вопрос - у вас в уставе что написано про место нахождения исполнительного органа?
ну ответьте кто-нибудь ради интереса))