Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Маруша]

добрый день, подскажите пожалуста по документам на подтверждение 0% ставки ндс. отгружали на Украину. 1 контракт, счет (инвойс), с/ф с отметками. 2 гтд с отметками российской таможни. 3 выписка из банка. 4 CMR. что надо еще предоставить если перевозку груза отсуществляла третье лицо (представитель покуптеля?

[Б_С_К]

Сообщение от Маруша

что надо еще предоставить если перевозку груза отсуществляла третье лицо (представитель покуптеля?

Ну CMR же у Вас есть с отметкой, это и есть международная транспортная накладная

[Маруша]

Я понимаю, просто груз перевозил ИП "с,,,,", а грузополучатель ООО "Ц...", на CMR печати ИП "с,,,,". на каком документе должны быть печати грузополучателя ООО "Ц..." (подтверждающие получения им нашего груза) или это не важно?

[Б_С_К]

Сообщение от Маруша

на CMR печати ИП "с,,,,".

там в 24 разделе должна быть печать получателя, но думаю что может и так примут, я бы ещё к СМRке подложила Акт в.р от Вашего ИП где расписан маршрут.

[Маруша]

Спасибо, а если пока нет маршрута, можно его будет отправить позже? у меня еще вопрос отгрузка у нас была 28.03.11, документы мы собрали можем сейчас отправить с декларацией за 1 кв. или же мы должны отправлять их во 2 кв. сейчас я эту отгрузку должна писать в разделе 4 или 6, принимать к возмещению в 1 кв. или же во 2 кв?

[Б_С_К]

Сообщение от Маруша

документы мы собрали можем сейчас отправить с декларацией за 1 кв. или же мы должны отправлять их во 2 кв. сейчас я эту отгрузку должна писать в разделе 4 или 6, принимать к возмещению в 1 кв. или же во 2 кв?

Если документы собрали можете и в первом квартале принять к возмещению. Заполняете 4 раздел
Транспортную сдавайте какая есть.

[Veselenochka]

Б_С_К, как на ваш взгляд должен выглядеть раздельный учет, если реализация осуществляется по ставкам ндс 18%, 0% и без ндс?

вопрос собственно вот в чем:
если есть без ндс и 18% - все понятно - по расходам за 5% не вышли - принимаем весь ндс к зачету

при наличии 18 и 0% тоже понятно - пропорция, подтвердили, зачли

а когда их три одновременно?

[Б_С_К]

Сообщение от Veselenochka

если реализация осуществляется по ставкам ндс 18%, 0% и без ндс?

Ну технически НДС распределяется не на 2 части а на три
Вся реализация 100 % Без НДС 6% НДС 0% - 40% НДС18%- 54% И соответствено делим входящий косвенный НДС.
А вот как это настроить в программе.... Даже не представляю.

[Veselenochka]

Сообщение от Б_С_К

у технически НДС распределяется не на 2 части а на три
Вся реализация 100 % Без НДС 6% НДС 0% - 40% НДС18%- 54% И соответствено делим входящий косвенный НДС.

то есть если доля реализации без ндс составляет 6% и при этом расходы не превышают 5% , входной ндс в размере 6% от общего, приходящийся на без ндс ную реализации мы берем к зачету в общем порядке?
а по остальному ндс - уже как с обычным экспортном?
в принципе я так и думаю.. других вариантов как-то не находится..
в программе мне не надо.. у меня все руками все равно..

[Б_С_К]

Сообщение от Veselenochka

входной ндс в размере 6% от общего, приходящийся на без ндс ную реализации мы берем к зачету в общем порядке?

Ага. А если превышает, то эти 6% берем в затраты остальное делим как обычно

[Veselenochka]

Б_С_К, спасибо

[princess]

Б_С_К,
Очень нужна Ваша помощь!!
Никогда не работала с экспортом,а сейчас предложили вести фирму,которая в 2010 году отгружала товар собственного производства в Казахстан. В счет-фактуре Ставка НДС указана 0%.
Есть заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, в котором указана ставка ндс 12% (я так понимаю в республике казахстан).
Директор просит, чтобы я возместила НДС по экспорту, а я не могу понять как мы можем его возместить, если товар облагается по ставке 0% и мы его не уплачивали??? Очень надеюсь на вашу помощь!!! Время поджимает!!

[Б_С_К]

Сообщение от princess

Директор просит, чтобы я возместила НДС по экспорту

Это имеется ввиду что после сбора всех документов Вы подаете к возмещению НДС предъявленный поставщиками на продукцию или товар который Вы продали в Казахстан

princess, Я вам кину пару тройку статей. Вы почитайте, если что непонятно то спрашивайте отвечу. (а то долго с самого начала расказывать)

[princess]

Б_С_К,
Спасибо! изучаю сейчас!
http://www.klerk.ru/buh/articles/210031/ здесь прочитала, что с 2011 года по ставке 0% будут облагаться только услуги. это так? правильно ли я поняла, что производя собственную продукцию и отправляя ее на экспорт, мы должны будем облагать товар по ставке18%?

[Б_С_К]

Сообщение от princess

здесь прочитала, что с 2011 года по ставке 0% будут облагаться только услуги. это так?

Нет Вы не правильно поняли. В этой статье перечисляется закрытый перечень услуг по которым были всегда вопросы. по Экспорту Товаров ни чего не изменилось

[princess]

Б_С_К,
спасибо большое.

[princess]

Б_С_К, если у фирмы имеется задолженность перед бюджетом по другим налогам/взносам, в возмещении НДС могут отказать налоговики?

[Б_С_К]

Сообщение от princess

в возмещении НДС могут отказать налоговики?

нет по этой причине не могут

[princess]

Б_С_К,
Вся надежда на Вашу помощь, потому как четкого ответа так я и не нашла, во всяком случае в голове каша.
1. заключили договор с фирмой на поставку оборудования в республике Казахстан от 14.07.2010.
2. Получили предоплату 100% 22.07.2010
3. Отгрузили оборудование 13.09.2010
Доставка была самовывозом на автомобиле.
В декларации по НДС за 3 квартал сумма выручки не отражена.
в 1 квартале 2011г. сдана декларация, где сумма выручки отражена в разделе 4 декларации, по операциям, обоснованность применения 0 ставки по которым док-но подтверждена. Сумма НДС к вычету стоит 116706 рублей.
Все это делала предыдущий бухгалтер.

Теперь у меня возникает множество вопросов. откуда могла взяться эта сумма 116706.... Если в 1 квартале мы приобрели материалов на сумму 42239, НДС 6443, который мы можем предъявить к возмещению из бюджета...
может я что-то неправильно понимаю?
В письме из налоговой перечислен перечень документов, который мы должны представить, чтобы подтвердить обоснованность применения ставки 0%, но там тоже указан период 1 кв.2011 года.
Какими документами подтверждать ндс к вычету 116706????

[Б_С_К]

Сообщение от princess

Теперь у меня возникает множество вопросов. откуда могла взяться эта сумма 116706....

Эта сумма стоит имено по 4 -му разделу?
Она должна получится от суммы НДС по сч.фактурам тех поставщиков и по тем товарам которые Вы отправили в Казахстан.
Тоесть Вы закупили товары для отправки в Казахстан Вам выписали сч.фактуры. Вы их не ставили к возмещению пока не собрали полный пакет на подтверждение.
Теперь в 1 кв. они все попадают в книгу покупок, которая по сумме должна идти с Вашей декларацией. Вот все эти сч. ф-ры Вы и должны им предоставить