Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Dolly]

Сообщение от Entry

Катюха, да, вроде все верно.
ФТС отчет сдать надо.
.

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, правильно ли я поняла, что отчет в ФТС надо сдавать только при экспорте в страны ЕАЭС? А если у нас экспорт например в Китай - надо какие-то отчеты куда-то сдавать?
Все с Новым годом!!!

[Mila_smile]

Добрый вечер, подскажите пожалуйста, в 4 кв. прошла реализация в Беларусь, в 4 кв. я конечно еще не могу подтвердить 0% НДС. Я правильно понимаю, что декларации по НДС и на прибыль будут разница на сумму реализации? Если да, Вы подавали сами пояснение с декларацией или ждали пока налоговая пришлет требование?

[АннаН]

Mila_smile, почему конечно не можете? если покупатель вам заявление представил, то можете, но не обязаны
Если не представил, то не можете.
Сразу никакие пояснения давать не надо, вам не к чему давать пояснения. Придет требование - напишите, не придет - не напишите.
У меня разница есть каждый квартал, т.к. много экспорта, но спрашивают не каждый квартал

[Mila_smile]

АннаН, в декабре только отправили, поэтому еще доков нет. В 1с я пропустила подтверждение 0 ставки%. Подтверждаю в том кв. котором весь пакет готов?
Спасибо, первый раз столкнулась. Думаю спрошу у бухгалтеров)

[АннаН]

Mila_smile, если Вы точно знаете, что весь товар проданный на экспорт куплен у вас после 01.07.16, то можно никаких доп регистров учета не делать
На всякий случай, если товар куплен до 01.07.16, то ндс по нему придется восстановить.
Ну и если это не сырьевой товар. Говорим только о не сырьевом.
Подтвердить вы обязаны в течение 180 дней после отгрузки. Как получите заявление, в 1с создаете подтверждение 0%, заполняете автоматом (это важно), туда встанут все ваши отгрузки на экспорт не подтвержденные, оставляете там те, которые подтверждаете в этот момент. Далее делаете запись книги покупок (только если товар был приобретен до 01.07.16). И все. Потом при формировании декларации ндс за квартал, в котором подтвердите, внимательно проверьте раздел 4, там надо вручную код поправить будет, автоматом почему-то не тот встает. Далее прикладываете к декларации скан накладной, оплаты, договора, заявления. Вместо заявления можно сдавать перечень заявлений, но это актуально если у вас их много, если 1, то неважно

[Mila_smile]

АннаН, Доброе утро! 4 позиции из накладной проданных на экспорт я закупала у поставщика в 2015г.? Подскажите, что делать с ними, как в 1с это правильно отразить товар не сырьевой. У меня в 1 с не ведется раздельный учет, мне нужно поставить - "галку" раздельный учет? Восстанавливаю я в том отчетном периоде, в котором отгрузила товар - экспортеру?

[АннаН]

Mila_smile, если ндс по этому товару (2015) принимался к зачету, придется его восстановить
Я для учета экспорта делаю спец.регистр в экселе, в 1с к сожалению такого нет ((
Но проводки 1с все сделает сама, если установлен в настройках раздельный учет ндс
если не установлен может и не сделать, надо смотреть. Посмотрите проводки продажи, есть у вас там что-то по 19 счету?

[Mila_smile]

АннаН, а если эти 4 позиции были куплены в Китае (экспортная покупка)? На 19 сч. есть сумма для вычета. но за 15г. все уже учли и отразили в декларации.
я сейчас пробую вручную через регламентные операции - восстановление НДС, я дату должна поставить реализации? или позже?

[АннаН]

Mila_smile, а в самой реализации ндс не восстановился? точно, проверили?
при раздельном учете все восстанавливается само
неважно импорт это был или куплено в россии

[Mila_smile]

АннаН, мы не вели раздельный учет, это первая экспортная операция в конце года, и не факт, что будут еще, если я поставлю галку раздельного учета, тогда придется весь год перепроводить?

[АннаН]

Mila_smile, вы сначала просто посмотрите проводки, может там и так все есть
Вы же мне не говорите, смотрели вы или нет ))) Или вы проверили и проводок по 19 сч нет в реализации?

[Mila_smile]

АннаН, нет, нету(( В реализации тоже в проводках посмотрела
Я правильно понимаю, я должна восстановить в том кв. (т.е. в 4 кв 2018) в котором отгрузила на экспорт в Беларусь?

[АннаН]

Mila_smile, да, все правильно. Надо восстановить в 4кв18 ндс именно по тем с/ф по которым он был куплен, если куплен до 01.07.16, все что куплено после ндс восстанавливать не надо, принимается в общем порядке.
Потом, когда подтвердите 0%, проведете подтверждение 0% и формирование записи книги покупок, в ней обратно примите к зачету то, что восстановили сейчас

[Mila_smile]

АннаН, спасибо большое за ответы, конечно какая-то вообще...не могу понять для себя логики)), В самой декларации, это должно выглядеть: раздел 3 стр 080 - сумма восстановления и вручную вписываю сумма восстановления в стр 0100.
В разделе 9 (книга продаж)заполняется - код вида операции 21, № с/ф(в моем случае ГТД), ООО, инн, ккп, сумма с НДС, и сам НДС?

[Mila_smile]

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста
1. - 13.12.18 мы отгрузили в Беларусь товар. 180 дней дается на подтверждение 0%
т.е в начале июня они заканчиваются- я могу сдать документы на подтверждение с декларацией за 2 кв 2019 - или нужно сдавать в апреле с 1 кв. 2019 - чтобы не нарушить сроки?
2. Увидела, что в пакете для ИФНС есть такой пункт как:
Расчет НДС по косвенным расходам (формируется в произвольной форме) - что это
нужно ли это сдавать - ?
3. Покупатель предоставил документы - но в договоре одна подпись, в заявление о ввозе друга, СМR - тоже не понятно - печати везде проставлена - будет ли обращать на это внимание налоговая?
Товар несырьевой, общая сумма = 211 т.р.

[Entry]

Mila_smile, здравствуйте! А вот это где такое увидели - в пакете для ИФНС есть такой пункт как: Расчет НДС по косвенным расходам (формируется в произвольной форме)?

[Entry]

Подтвердить ставку 0% можно, как только собрали пакет документов т.е. и раньше 180 дней, главное не позднее. И если истекает, например, во 2 кв в мае, то не бежите сдавать в мае, а вместе с декларацией за 2кв сдаете все.

[Entry]

По подписям, это спрашивайте контрагента и просите доверенность, если ФИО одно, а подписи везде разные.
И первичку сейчас уже практически никакую не надо - сдавайте реестры заявлений в эл виде.

[Anele7]

Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. Мы на ОСН, экспортеры. В договоре указано, что продавец предъявляет покупателю транспортные расходы до границы. Отгрузили в Казахстан продукцию в октябре 2018г. Получили заявление о ввозе от покупателя в декабре. Подтвердили ставку 0% в 4 кв. 2018г. Для перевозки продукции мы привлекали транспортную компанию - перевозчика. Получили от перевозчика документы (акт, счет-фактура) Рассчитали пропорционально стоимость перевозки до границы и перевыставили покупателю в Казахстан. Продавцом указали транспортную компанию. Покупатель отказался принять такие документы и просит, чтобы мы выставили сч/фактуру от своего имени со ставкой 0%. Можем ли мы так поступить?

[Entry]

Anele7, здравствуйте! Зависит от того, какой договор на доставку у вас. Потому что есть два варианта, когда вы сами оказываете, но можете нанимать субподрядчика и тогда все документы от вас и когда агентский договор - покупатель вам поручает найти перевозчика и организовать перевозку и за это вознаграждение платит и тогда будете указывать субподрядчика, а в первом случае ему даже и взяться неоткуда.