УСНО 2009

[Louisa]

elgreen, в ООО при совмещении режимов ведется бухучет в целом по организации, т.е. составляется и сдается баланс, по налоговому учету ведете раздельный учет по УСНО-книга доходов и расходов, по енвд-исчисляете вмененный налог. Я не сталкивалась с совмещением режимов в ООО,поэтому могу объяснить вот так обобщенно)))

[elgreen]

Louisa, Подскажите, а баланс при совмещении режимов это обязательно для налоговой, или желательно для себя. Просто я никогда его не вела и не сдавала, т.к. была только на УСНО и для налоргов мне это не было нужно, а для себя - у меня внутренний учет. Это сложно для начинающих? Где можно посмотреть примеры учета?

[Младший бухгалтер]

elgreen, ну так правильно все у вас попадает если вы зарплату начисляли по ЕНВД, а "учитываемые" это будет зарплата при УСНО. Когда вы будете начислять зарплату при УСНО, то выбирайте в закладке: Отнести начисления к расходам на продажи "Не облогаемым ЕНВД", если работник у вас относится и к ЕНВД и к УСНО то тогда выбираете "к распределению"

[Младший бухгалтер]

Сообщение от elgreen

Подскажите, а баланс при совмещении режимов это обязательно для налоговой, или желательно для себя.

elgreen обязательно Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках, т.к. на ЕНВД бухгалтерский учет нужно обязательно вести, соответственно и эти формы сдавать

[elgreen]

Младший бухгалтер, Мы пока работаем чисто на УСНО, ЕНВД со следующего квартала добавится, это я заранее волнуюсь. А зарплату я начисляю пока только на УСНО. И в "учитываемые" попадает часть зарплаты, скорее всего та, которая причитается на сотрудника, которого выбираю в"сотрудники" в РКО, если не выбираю никого, то вообще не попадает в "учитываемые", как мне указать, что я зарплату всем сотрудникам выплачиваю? Где эта кнопочка? Если Вы поняли о чем я тут наплела, подскажите, пожалуйста.

[Младший бухгалтер]

Сообщение от elgreen

Младший бухгалтер, Мы пока работаем чисто на УСНО, ЕНВД со следующего квартала добавится, это я заранее волнуюсь.

elgreen, не волнуйтесь все у вас получится

А зарплату я начисляю пока только на УСНО. И в "учитываемые" попадает часть зарплаты, скорее всего та, которая причитается на сотрудника, которого выбираю в"сотрудники" в РКО, если не выбираю никого, то вообще не попадает в "учитываемые", как мне указать, что я зарплату всем сотрудникам выплачиваю? Где эта кнопочка? Если Вы поняли о чем я тут наплела, подскажите, пожалуйста.

А при чем здесь сотрудник, ведь сотрудник может со следующего месяца например и к ЕНВД относиться. Вам нужно при начислении зарплаты в закладке виды деятельности правильно указать: например транспортные услуги(УСНО)-это зарплата для работников на УСНО и транспортные услуги (ЕНВД)-это зарплата для работников на ЕНВД. И незабудьте потом закрытие месяца сделать

[elgreen]

Младший бухгалтер, У меня торговля. Зарплата продавцам на УСНО. Начислила за месяц 40000руб.( НДФЛ учтен) Расч. плат. ведомость. Выплатила 40000 руб. Выписала на гл. бух. Расходный ордер на ЗП в 40000 руб. В КДиР попадают расходы в "всего". Как сделать, чтобы попало в "учитываемые". Извините, а как закрыть месяц? Я не умею.

[БизнесАудит]

а когда формируете расходный кассовый ордер, у вас вверху стоит галочка в поле "Отразить в налоговом учете"?
неверно выписывать заработную плату на главбуха. Лучше уж в расходном ордере просто указывать: на заработную плату.
п.14 Порядка № 40 "Выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам (платежным ведомостям (расчетно-платежным), заявлениям на выдачу денег, счетам и др.) с наложением на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера.
В централизованных бухгалтериях на общую сумму выданной заработной платы составляется один расходный кассовый ордер, дата и номер которого проставляются на каждой платежной (расчетно-платежной) ведомости"

[БизнесАудит]

проверьте, стоит ли такая галочка в документах по начислению зарплаты.

[Младший бухгалтер]

Сообщение от elgreen

Младший бухгалтер, Как сделать, чтобы попало в "учитываемые".

Вы когда КУДИР формируете вы ставите в закладке графы 4 "Доходы всего" и графы 6 "Расходы всего" Включать в бланк отчета и заполнять?

Извините, а как закрыть месяц? Я не умею.

Закрытие месяца делаете в регламенте там галочку поставьте на Начисление налогов с фонда оплаты труда

[Младший бухгалтер]

elgreen, кстати зарплату директора, гл.буха и других работников которые будут относиться к двум видам деятельности вы должны распределять при начислении и выплате на УСНО и ЕНВД

[Ленуsик]

Здравствуйте. Подскажите пожайлуста. У нас ИП, УСН 15%, из-за нехватки денежных средств на расчетном счете для оплаты аренды офиса, ИП положил на расчетный счет свои личные денежные средства (пополнение счета предпринимателем за счет собственных средств 30000 руб.). Теперь я не могу разобраться, ставить эту сумму в доход или нет?, и если нет то, что с этой суммой вообще делать.
Заранее благодарна.

[elgreen]

Ленуsик, Сделайте займ у частного лица, у того же ИП. Это не доход, который учитывается в Нал. Учете, поэтому не учитывайте его. Он пойдет в доход "Всего" но не в "учитываемые доходы" В кассе, если Вы её ведете, по ПКО примите эти деньги в кассу. По РКО выдайте, тому, кто сдает в банк, сдайте в банк, как заемные средства или пополнение счета, как банк скажет.

[elgreen]

Младший бухгалтер, Подскажите, пожалуйста, поподробнее, где эта кнопочка, которой нужно обозначать ЕНВД при начислении ЗП. У меня версия 1С 7.7 УСН.

[Ленуsик]

Он пойдет в доход "Всего" но не в "учитываемые доходы".
У нас нет программы, всё в ручную. Получается в книгу Доходов и Расходов я ставлю эту сумму в доход?

[Азиза]

Ленуsик, если у вас УСН, то в КДиР эта сумма не пойдет вообще. Т.к. для упрощенцев в этой книге только учитываемые доходы и расходы.

[Аланда]

Сообщение от elgreen

Подскажите, пожалуйста, поподробнее, где эта кнопочка, которой нужно обозначать ЕНВД при начислении ЗП. У меня версия 1С 7.7 УСН.

Пока вы работаете только по УСН,"волшебная кнопочка" не появится в документе "Начисление зарплаты",для этого нужно в Сервисе -сведения об организации -отметить ,что организация является плательщиком ЕНВД.

[Ленуsик]

Азиза, если я не ставлю эту сумму в книгу Д-Р, то займ мне нужно оформлять??, просто у нас ИП без работников, получается он сам у себя берет займ? подскажите пожайлуста.

[Азиза]

Ленуsик, займ надо оформлять как вам посоветовали - через договор, ПКО, РКО и прочее. Но в КДиР эта сумма не попадет, т.к. не является доходом, учитываемым при исчислении налоговой базы. Если в банк сдадите, то ведь у вас потом на руках будет выписка банка. В ней эта сумма будет в приходе.

[Ленуsик]

Огромное спасибо.