Бухгалтерский учет в адвокатском бюро

[Youlia]

1. Не считать адвокатов.
2. Заполняется графа "целевые поступления".
3. Судя по оборотке, целевых поступлений на 9 млн. Но все равно надо смотреть что там.
4. Составить пояснительную записку. Хоть какую-нибудь.

[ТКсения]

Youlia, посоветуйте как мне быть, я сейчас догоняю учет по выпискам из клиент-банка за 1 кв., начала вести учет сначала декабря, с момента, когда был открыт новый р/c (предыдущий сч был в банке, который обанкротился, я писала об этом выше). Т.е. получилось, что я начала вести учет в новой программе, естественно в новой базе, с "0" на р/с и нулевыми остатками на начало декабря, т.к. сначала бухгалтер пропал и вообще ничего не было, потом на неё всё-таки вышли, она пообещала, сдать годовую отчетность за бюро (сдает сама по интернету), отправила мне оборотку за 2010 и за декабрь 2010, и опять пропала. Посмотрев оборотку понятно, что она вела учет не так как я. Теперь мне надо сдавать квартальную бух. отчетность...и получается, что на начало 2011 года у нас с ней будут разные остатки по счетам, даже если я сделаю ввод нач. остатков на 01.12 (суммы по 76 и 86 вообще никак не бьются!), как лучше в таком случае сводить?

[Youlia]

С учетом того, что формы отчетности поменялись, теперь для того, чтобы составить отчетность за 1 кв., нужны данные не только на 31.12.10, но и еще на 31.12.09. Т.о. нужны данные учета за 2009 и 2010 г. Кроме того, в любой момент у Вас может быть налоговая проверка, а 2008 г. в проверяемый период попадают. В общем, это все надо восстанавливать. Если бухгалтер не соглашается Вам передавать все данные - пусть управляющий партнер с ней разбирается. Ведь именно он как руководитель отвечает за сохранность документов фирмы, в т.ч. бухгалтерский учет и отчетность, и привлекать к ответственности при проверке будут именно его. Он с какого момента является руководителем? Что он вообще по поводу отсутствующих документов говорит?
Сейчас, конечно, за 3 года восстановить ничего не получится до сдачи квартальной отчетности. Поэтому отчетность придется сдавать исходя из того учета и остатков, которые есть, а впоследствии пересдавать по итогам восстановления.

[ТКсения]

Youlia, а почему нужны данные за 2009 г., в какой отчетности они используются? я считала, что нужны данные на 01.01.2011 -это будет на начало....

[ТКсения]

еще есть вопросы по титульному листу ФСС-4, "с приложением подтверждающих документов или их копий на" ____" листах, ставлю "о" или это имеются ввиду справка и заявление?
когда заполняю численнсть, нужно заполнять цифрами слева направо и потом прочерки или наооборот?
прочеркиваются ли незаполненные поля адреса?
В справке подтверждение в ячейках ОКВЭД ставится точка?

[Youlia]

Сообщение от ТКсения

почему нужны данные за 2009 г., в какой отчетности они используются?

В новых формах отчетности за 1 квартал 2011 г.

Сообщение от ТКсения

ставлю "о"

Да.

Сообщение от ТКсения

когда заполняю численнсть, нужно заполнять цифрами слева направо и потом прочерки или наооборот?

Нужно писать по-арабски Т.е. число в конце строки.

Сообщение от ТКсения

прочеркиваются ли незаполненные поля адреса?

Это не обязательно.

Сообщение от ТКсения

В справке подтверждение в ячейках ОКВЭД ставится точка?

Да.

[ТКсения]

Те суммы, которые с нас списала налоговая по Инкассо, за якобы не уплату взносов (в оборотке есть распределение этой суммы по счетам) и с которыми мы не согласны и будем пытаться вернуть, я отражаю в 4-ФСС как задолженность фондов перед нами?

[Youlia]

ЕСН не отражается в новых расчетах 4-фсс вообще.

[ТКсения]

как я поняла, это не ЕСН, в проводках бухгалтера (по оборотке за 2010 г.) отражены суммы на 01.01.2011 по Дт всех 69-х счетов, т.е. как задолженность фондов ФСС и ПФР перед нами

[ТКсения]

нет, это ЕСН....тогда почему отражено по задолженности всех фондов....

[Youlia]

До 2010 года был ЕСН. Надо разобраться откуда возникли суммы. Если они возникли в 2010 г. как результат доначислений за 2009 г. и ранее, тогда это ЕСН и в отчетности с 2010 г. по ФСС эти суммы не отражаются.

[ТКсения]

т.е. этот ЕСН (кот. списала налоговая якобы за неуплату) разнесен по суммам в зависимости от того сколько в какой фонд и сколько в фед. бюджет было уплачено... и отражен как задолженность по разным субсчетам...и эти суммы я в 4-ФСС не отражаю...так?

[ТКсения]

нужен бухгалтер!!!

[ТКсения]

я уже готова нанять частного детектива!!

[Youlia]

Для того, что было до 2010 г, лучше завести отдельные субсчета, чтобы эти остатки ЕСН не путались со страховыми взносами с 2010 г

[ТКсения]

Youlia, и еще про взносы...обязанность уплаты взносов до 15-го числа след. месяца, как отражать в отчетности 4-ФСС след. ситуацию, предположим взносы за март уплачены 13 апреля, то в отчетности за 1 кв. всё равно уже будет задолженность перед фондом?

[Youlia]

Да, нужно показать задолженность перед фондом, но в недоимку она не попадает.

[ТКсения]

это очень мудрый совет!
а какие сделать проводки, чтобы эти суммы попали с Дт-ов 69-х (по всем разнесена сумма), в Дт нового 69 субсчета?

[Youlia]

Просто перевести с одно субсчета на другой. Лучше это сделать началом года.

[ТКсения]

Юлия, Вы ж не забываете,что я чайник-)))) сейчас у меня в Дт69-х, мне ж тоже надо попасть в Дт 69.ЕСН,я не понимаю как-))),