Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА: Организация - оптовая торговля -закупила на 300 000 р. ( товаров для упаковки крупногабаритного груза).
Проконтролировать сколько метров скотча, стреча и какое кол-во коробок, поддонов потратили на упаковку конкретной отгрузки - невозможно. Могу ли я принять по торг. 12 и сч-ф это как материалы Д10 К60 Д19 К 60 а потом единовременно в конце квартала вручную списать на Д44 К 10 Правомерно ли уменьшение налога на прибыль? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Азазелька
|
![]() Цитата:
Нужно было в апреле неофактурованные поставки материалов провести и списать по БУ. А в НУ не принимать такие списанные материалы на затраты. А вот во втором квартале можно было сторнировать тот приход БУ, то отражение материалов в расходе БУ, и ввести заново уже отфактурованную поставку материалов 23.06.2015, отразить снова списание материалов в расход БУ, и теперь уже и в НУ (во 2-м квартале, когда появились нормальные документы).
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.07.2015) |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
![]()
А если мы уплачиваем налог на прибыль поквартально, то можно списать такие материалы позже закрытия акта?Ведь оба события произошли во 2 квартале. Извините, если спрашиваю глупости
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Азазелька
|
![]()
А куда вам деваться то?! Налоговым периодом по налогу на прибыль является год.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.07.2015) |
![]() |
#5 |
Чертополох
|
![]()
ну, учитывая, что я не очень понимаю природу передачи для собственных нужд и чем она отличается от обычного использования всего и вся ...
Те же жалюзи на окна или кондиционер - это разве не собственные нужды? Но почему-то это мы принимаем в расходы, т.е. списываем по требованию и никакого НДС не начисляем. Что за операция должна быть такая, чтобы её обязательно нужно было оформлять как передачу на собственные нужды? Может это вообще только продаваемого товара касается?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
это когда ты покупаешь товары/материалы для перепродажи, но часть из них используешь для собственных нужд организации
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Чертополох
|
![]()
ура, я правильно думала. Только в чем проблема сделать Д10 К41 и использовать материалы как материалы?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
если ты их покупаешь партиями и продаешь, то нет - не собственные. А выдернув парочку с 41-го на 10-ый с целью поставить у себя в офисе - это уже передача на собственные нужды, тут уже включается механизм восстановления НДС и вся прочая
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Louisa (23.07.2015) |
![]() |
#9 | |
Чертополох
|
![]() Цитата:
У нас вот есть много всякой фигни, которую и продаем (если надо кому) и в производстве используем. По возможности конечно сразу приходую куда что надо. Но бывает, что купили как товар, а что-то не срослось, он остался. Потом что-то производим - а оно там как раз нужно. Д10 К41 и вперед. Ну и с точностью до наоборот бывает. Или только для себя такие вещи использовать нельзя, если они изначально были на 41й отнесены? А если ошибочно на 41й отнесли? Кто докажет? Всё равно на НДС попадаем?
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Так на собственные нужды ты товар тупо списываешь, а на производство передаешь. Зачем тут что-то восстанавливать, когда ты товар опять используешь для перепродажи, но уже в виде вложения в готовую продукцию
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Чертополох
|
![]()
можно даже через 10й не гонять?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
низя не гонять
пишешь бухсправку и переводишь на 10 счет. А вот куда уж ты его с 10-го дела в производство пустила, актом списала на свои нужды или недостача образовалась подтверждается разными документами
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Чертополох
|
![]()
ну вот. Выходит и вовсе нет надобности эти собственные нужды оформлять? Или всё равно даже при таком варианте это будут ОНИ ?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Я бы сказала так, что не все что переводится на 10-ый счет с 41-го, и не всё, что приходуется прямиком на 10-ый счет идет на собственные нужды))
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Чертополох
|
![]()
Ты специально меня путаешь? (видишь в каком я сегодня ударе)
Я же с этого и начала - как отличить то, в каком случае Д10 К41 пойдет на СН, а в каком просто спишется в прочие расходы. (Я то может и отличу, как это при случае ИФНС доказать, ведь придерутся ;) Какое-то ПБУ есть про СН ? Почитаю на досуге...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() ![]() тут никак. Это выяснится при списании с 10-го. На собственные ты спишешь на 25 или 26, в производство на 20-ый
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
Чертополох
|
![]() Цитата:
то мне надо с этого НДС себе начислить? Так я же об этом и толкую: т.е. полюбому если что-то с 41го себе взяли, то попали? А если бы изначально это же самое на сч.10 отнесли - то нормально бы всё было.
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
да
Йожык, если ты с 10-го спишешь на 20-ый, то никуда не попадешь. А если на 26-ой то попадешь
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Чертополох
|
![]()
в смысле?
туда ведь все идет, начиная от канцелярки...
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
я с тобой про материалы купленные для производства рассуждала, а ты про канцелярку
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Списание материалов | Анна57 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 13 | 26.08.2008 06:50 |
Списание материалов в производство | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 07.08.2007 18:04 |
Списание ОС , материалов. | Галина Вас. | Программы: 1C 7.7 | 22 | 17.07.2007 12:11 |
Списание материалов | М.З. | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 11.06.2007 21:41 |
Списание материалов в производство | avercons | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 30.11.2006 14:40 |