Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Обучение > Обучение


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 14.01.2014, 12:18   #1001
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,520
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Научите. Подскажите.

Цитата:
Сообщение от Светлана Сергеевна Посмотреть сообщение
А если эти вычеты вообще не использовать?
1. Посмотрите когда была создана эта с/фактура на аванс. Если аванс пришел и была создана с/фактура, а вы были обязаны ее создать не позднее 5 дней с момента поступления аванса, если реализация товаров, услуг произошла в течение 5 дней, то эту с/ф можно было не создавать и никуда ее не записывать ни в книгу продаж, ни в книгу покупок. Но если отгрузка произошла в период больше 5 дней, то обязаны отразить, а уж тем более если этот промежуток был в разных кварталах, например аванс пришел 28 сентября, а отгрузка 2 октября, то обязаны были в книге продаж за 2 квартал отразить продажу, а в 3 кв в книге покупок отразить вычет по этой с/ф записью книги покупок, так как вы сначала продали НДС покупателю, а после того, как провели реализацию, вы обратно этот проданный НДС с аванса купили. Поэтому сначала найдите причину почему она там висит. Т.е. посмотреть когда пришел аванс, с/ф на аванс, дату реализации этому контрагенту, книги покупок и продаж и декларацию. Если это все произошло в рамках одного квартала, то можно было бы и удалить эту с/ф на аванс и убрать с 76.АВ, но если вы так сделаете, то у вас поплывет баланс, так как это у вас образовалось еще в 2011 году. Сейчас может быть сторнированием сделать, подсказать не могу, потому что сначала вам нужно понять, почему она там висит. А потом уже решать, как эту сумму оттуда убрать, либо сторнированием, либо к вычету поставить, либо еще каким-то другим способом, т.е. куда-нибудь списать, а куда списать, пока сообразить не могу, куда ее можно списать.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.01.2014, 13:02   #1002
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.06.2006
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Научите. Подскажите.

сф на аванс создана во 2кв 2011 (62.02 и 76ав идут). В 3кв 2011 отгрузка прошла, долг закрыт, но нет запии в книге и проводки нет, хвостик по этому авансу завис на 76ав и так и числится до сих пор, хотя по контрагенту долга никакого нет. Таких ошибок несколько по разным контрагентам... Там и кривой перенос остатков есть...Я так понимаю сейчас в текущем периоде это уже никак не провести (не правомерно). Уточненку подавать ну совсем не хочется, нас и так все время камералят (постоянно работаем с авансами, тк делаем большие предоплаты поставщикам в конце месяца и под это дело берем авансы у покупателей). а можно ли как то с 91 счетом "поработать"?
Светлана Сергеевна вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.01.2014, 14:40   #1003
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Lilysha
 
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Научите. Подскажите.

Здравствуйте, я пишу сейчас заключительную практику, по продуктовому розничному магазину, у меня такой вопрос: Учет материально-производственных запасов - в него входит товар, для реализации ( товар в розничном магазине, который продают покупателям)?
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно."
Lilysha вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.01.2014, 14:52   #1004
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,520
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Научите. Подскажите.

Цитата:
Сообщение от Lilysha Посмотреть сообщение
Учет материально-производственных запасов - в него входит товар, для реализации ( товар в розничном магазине, который продают покупателям)?
Не только. К материально-производственным запасам относятся и товар, который находится на складе и материалы, которые находятся на складе материалов и готовая продукция, если она есть в производственных предприятиях
Но в розничном предприятии вряд ли есть продукция, значит товары и материалы
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lilysha (24.01.2014)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 19:37. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot