Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
14.01.2014, 12:18 | #1001 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
1. Посмотрите когда была создана эта с/фактура на аванс. Если аванс пришел и была создана с/фактура, а вы были обязаны ее создать не позднее 5 дней с момента поступления аванса, если реализация товаров, услуг произошла в течение 5 дней, то эту с/ф можно было не создавать и никуда ее не записывать ни в книгу продаж, ни в книгу покупок. Но если отгрузка произошла в период больше 5 дней, то обязаны отразить, а уж тем более если этот промежуток был в разных кварталах, например аванс пришел 28 сентября, а отгрузка 2 октября, то обязаны были в книге продаж за 2 квартал отразить продажу, а в 3 кв в книге покупок отразить вычет по этой с/ф записью книги покупок, так как вы сначала продали НДС покупателю, а после того, как провели реализацию, вы обратно этот проданный НДС с аванса купили. Поэтому сначала найдите причину почему она там висит. Т.е. посмотреть когда пришел аванс, с/ф на аванс, дату реализации этому контрагенту, книги покупок и продаж и декларацию. Если это все произошло в рамках одного квартала, то можно было бы и удалить эту с/ф на аванс и убрать с 76.АВ, но если вы так сделаете, то у вас поплывет баланс, так как это у вас образовалось еще в 2011 году. Сейчас может быть сторнированием сделать, подсказать не могу, потому что сначала вам нужно понять, почему она там висит. А потом уже решать, как эту сумму оттуда убрать, либо сторнированием, либо к вычету поставить, либо еще каким-то другим способом, т.е. куда-нибудь списать, а куда списать, пока сообразить не могу, куда ее можно списать.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
14.01.2014, 13:02 | #1002 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 22.06.2006
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: Научите. Подскажите.
сф на аванс создана во 2кв 2011 (62.02 и 76ав идут). В 3кв 2011 отгрузка прошла, долг закрыт, но нет запии в книге и проводки нет, хвостик по этому авансу завис на 76ав и так и числится до сих пор, хотя по контрагенту долга никакого нет. Таких ошибок несколько по разным контрагентам... Там и кривой перенос остатков есть...Я так понимаю сейчас в текущем периоде это уже никак не провести (не правомерно). Уточненку подавать ну совсем не хочется, нас и так все время камералят (постоянно работаем с авансами, тк делаем большие предоплаты поставщикам в конце месяца и под это дело берем авансы у покупателей). а можно ли как то с 91 счетом "поработать"?
|
24.01.2014, 14:40 | #1003 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Здравствуйте, я пишу сейчас заключительную практику, по продуктовому розничному магазину, у меня такой вопрос: Учет материально-производственных запасов - в него входит товар, для реализации ( товар в розничном магазине, который продают покупателям)?
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.01.2014, 14:52 | #1004 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Цитата:
Но в розничном предприятии вряд ли есть продукция, значит товары и материалы
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
Сказали спасибо: | Lilysha (24.01.2014) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|