Коды НДС

[BMK]

При получении аванса от неплательщика в книге продаж - код 26
При отгрузке в счет этого аванса в книге продаж - код 26
А в книге покупок вычет этого аванса - с кодом 22 или 26?

Раньше были разъяснения, что аванс к вычету при отгрузке всегда с кодом 22, не зависимо от того при получении аванса было 26 или 02.
Но мне кажется, что я где-то видела новые разъяснения, что теперь ставим 26. Не могу вспомнить где я такое вычитала. Может это у меня глюки и таких разъяснений не было.
Что скажет коллективный разум?

[Ян@]

В своё время мне эта табличка разложила по полочкам возможные КВО по НДС. Вот актуальный вариант.

[Среда]

я надеюсь, 1С автоматически верные коды ставит...

[Ян@]

В 1С автоматически встанет код 02. Т.к. в программе есть 2 типа контрагентов: физ.лицо и юр.лицо. При этом физ.лицо может быть как плательщиком НДС, так и не плательщиком.
Тут уже только после формирования счета-фактуры исправить КВО на 26. Хотя на мой взгляд это не критично и не мешает в дальнейшем вычету НДС с аванса, при условии что продажа пройдёт по коду 01.

[BMK]

Продажа как раз идет по коду 26, а вовсе не 01.
01 - это только для плательщиков.
И да - его приходится каждый раз править руками. И при получении аванса и при реализации. В 1С, к сожалению, нет никакого поля, где можно было бы проставить статус плательщика или неплательщика НДС у контрагента.
Но код 26 никак не мешает вычету аванса. Все вычитается и ставится в книгу покупок.
Вопрос в том - какой код должен быть у самого вычета - 22 или 26?
1С ставит с кодом 26, если при получении аванса было 26.