6 НДФЛ

[баттерфляй]

Добрый вечер. Коллеги, подскажите пожалуйста, запуталась с 6 НФДЛ, была найдена ошибка в расчете зарплаты в январе 2019, после пересчета получилось что мы остались должны сотруднику , задолженность погасили в декабре, не могу разобраться как теперь откорректировать 6 НДФЛ, показать погашение в 4 квартале, или же нужно показывать погашение задолженности таким образом: к примеру на конец января осталась задолженность 500 р., в феврале при выплате аванса , считаю, что в этой сумме ( в авансе) находится 500 р., и т.д. т.е. получается корректирую весь год . спасибо

[ML2209]

ошибка в январе 19, а доначислили когда?

[баттерфляй]

Добрый день. спасибо за ответ. уже для себя определилась как буду делать корректировки. Зарплату всю пересчитали по этому сотруднику. Корректировку я просто сдам за 1 квартал т.к. там изменилась зарплата и конечно нужно будет 2 и 3 квартал исправлять, т.к. нарастающим раздел 1 изменится , а погашение задолженности покажу в 4 квартале ( что-то я заморочилась с этими авансами, ошибку обнаружили , напишем объяснительную и покажем погашение в 4 квартале)

[ML2209]

я бы доначислила в декабре, про компенсацию работнику за задержку не забудьте.

[ОЛЬГА АК 83]

здравствуйте!

Как в справке 2-НДФЛ и расчете 6-НДФЛ отразить удержание и уплату налога с выплаты, произведенной в декабре, в апреле?т. е доход по коду 4800 выплачен в декабре 2018, а удержан и уплачен в апреле 2019г

[Среда]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

удержание и уплату налога с выплаты, произведенной в декабре

должно быть отражено в 6-НДФЛ за 4кв (или за 1й кв. если срок перечисления налога выпадает на январь)
Вы ведь доход работнику выплатили за минусом НДФЛ? Значит на дату выплаты НДФЛ бул уже удержан.

100 Дата получения дохода
110 Дата удержания налога (совпадает с датой выплаты)
120 Крайняя дату для выплаты налога

и ФНС увидит, что вы его не заплатили
А вот в апреле заплатили, но уже указывать это нигде не надо.

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Среда

должно быть отражено в 6-НДФЛ за 4кв (или за 1й кв. если срок перечисления налога выпадает на январь)
Вы ведь доход работнику выплатили за минусом НДФЛ? Значит на дату выплаты НДФЛ бул уже удержан.

100 Дата получения дохода
110 Дата удержания налога (совпадает с датой выплаты)
120 Крайняя дату для выплаты налога

и ФНС увидит, что вы его не заплатили
А вот в апреле заплатили, но уже указывать это нигде не надо.

добрый день. вопрос в том что не удержали налог в декабре, а удержали и уплатили в апреле

[Среда]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

не удержали налог в декабре

т.е. выплатили сотруднику весь доход?

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

а удержали и уплатили в апреле

с какого-то иного дохода?

Я бы предпочла во всех отчётах оражать так, как должно быть, без всяких внутренних косяков.

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Среда

т.е. выплатили сотруднику весь доход?



с какого-то иного дохода?

Я бы предпочла во всех отчётах оражать так, как должно быть, без всяких внутренних косяков.

да, сверхнорм суточные выплатили

[Среда]

как вариант - отразить НДФЛ как удержанный, тогда по сотруднику повиснет переплата и тогда Вы сможете на эту переплату уменьшить его какой-то следующий доход.
А так, если Вы начислили и выплатили, то позднее не имеете права чего-то там с сотрудника удерживать. Ваши ошибки - не его проблемы.
Посему вопрос: делали Вы перерасчёт того начисления? Отразили ли удержание?

Теперь по отчётности:
как вариант - в годовых надо было указать сумму НДФЛ как начисленную, но не удержанную и соответственно в 6-НДФЛ отразить её в первом разделе, как не удержанный и в 2-НДФЛ сдать с признаком не возможности удержать.
Как-то так.

А вы получается вообще эту сумму никак в годовой отчётности не отразили?
И хотите отразить сейчас?

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Среда

как вариант - отразить НДФЛ как удержанный, тогда по сотруднику повиснет переплата и тогда Вы сможете на эту переплату уменьшить его какой-то следующий доход.
А так, если Вы начислили и выплатили, то позднее не имеете права чего-то там с сотрудника удерживать. Ваши ошибки - не его проблемы.
Посему вопрос: делали Вы перерасчёт того начисления? Отразили ли удержание?

Теперь по отчётности:
как вариант - в годовых надо было указать сумму НДФЛ как начисленную, но не удержанную и соответственно в 6-НДФЛ отразить её в первом разделе, как не удержанный и в 2-НДФЛ сдать с признаком не возможности удержать.
Как-то так.

А вы получается вообще эту сумму никак в годовой отчётности не отразили?
И хотите отразить сейчас?

в отчетности за 2018 год отразили как не удержанный 2 ндфл и 6 ндфл. а в 2019 году апрель ничего не отразили, просто удержали и заплатили в бюджет. сижу разбираюсь за старым бухгалтером.
теперь у меня вопрос : как мне отразить удержание и уплату налога во втором квартале 2019году. (подать уточненку если это потребуется)

[Среда]

да уж...
насколько я понимаю (могу и ошибаться), коли уж в 2-НДФЛ отразили как не удержанный, то и не надо было ничего удерживать...

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

просто удержали

может всё же не просто? А сделали перерасчёт прошлого начисления? Иначе нельзя просто взять и что-то там от дохода удержать...

как вариант - указать тот доход, с которого удержали (видимо апрельский)
т.е. в 6-НДФЛ будет примерно так:
100 30.04.19 (если например с зарплаты за апрель удержали)
110 дата выплаты дохода
120 дата выплаты дохода+1день

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

а в 2019 году апрель ничего не отразили, просто удержали и заплатили в бюджет.

просто будет переплата по НДФЛ ...