Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день. Уважаемые Бухгалтера. Прошу помочь. Первый раз сталкнулась с учетои лизинга. Не закрывается 76 счет, или я что то не понимаю. Операции прилагаю ниже.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите, пожалуйста, как добавить картинки? Спасибо.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
1 рис.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | sirina-mustafina (24.03.2020) |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
Договор лизинг заключен в 2018 г.
В предмете договора указана цена 1 154 009, 70 в графике платежей указана другая цена итоговая 1 357 691 р. Сделала поступление в лизинг Дт 08.04.1-Кт 76.07.1 сумма 977974,32 р. Дт 76.07.9 – Кт 76.07.1 сумма 176 065,38 р. Оплата Дт 76.09 – Кт 51 сумма 91217 р. Принятие к учету Дт 01.03 – Кт 08.04.1 сумма 977 974,32 Получается я не учла разницу в стоимости ОС между бухгалтерским и налоговым учетом в НУ. И получается у меня нет проводки Дт 01.К Кт 08.04.1 Поступление Услуги лизинга Дт 76.07.2 – Кт 76.09 сумма 25 390 Дт 76.07.2 – Кт 76.09 сумма 65 827 Дт 76.07.1 – Кт 76.07.2 сумма 76 014,16 Дт 19.01 – 76.07.2 сумма 15 202,84 76.07.1 – 76.07.9 сумма 15 202,84 Выкуп авто Арендные обяз. Счет учета 76.07.1 Собственные ОС Счет Учета 01.01 Счет нач. амортизации 02.01 Сумма выкупа 1200 р. В итоге, получается, я не учла и не отразила проценты за кредит в размере 204 881,3 р. И не оприходовала один документ по лизингу. Договор до 31.12.2019 г. уже закрыли, но у меня не закрывается 76 сч. Периоды закрыты, НДС за 2019 г. сдан, сдавать корректировку не буду, ибо опять камералка. Могу ли я через операцию введеную в ручную в 2020 г. январем увеличить сумму договора на эти 204 881,3 и оприходовать документ на услуги лизинга который пропустила? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо. Я уже все расписала)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
31.12.2019 г. Сделала операции введеные в ручную:
Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 сумма 204*881,30 не сумма % учтенная ранее И 01.01.2020 г. Приняла к учету документ по лизингу. В итогу Акт сверки стал на 31.12.2020 г. по 0. Но ОСВ по 76 по этому контрагенту не закрылась. Подскажите, пожалуйстп, что с этим делать? Или так должно быть? ОСВ во вложении. Последний раз редактировалось sirina-mustafina; 25.03.2020 в 06:14. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 18.11.2013
Сообщений: 91
Спасибо: 0
|
![]()
ОСВ тут.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 20.07.2020
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
В 1м квартале был приобретен автомобиль в лизинг (2 млн с НДС). Был оплачен аванс 950 т.р. и получена СФ на аванс. (950 т.р. включая НДС 158 т.р.) . И получена СФ на услуги лизинга на сумму 73 т.р. включая НДС 12 т.р.
Во 2м квартале ежемесячно получены 3 СФ на оплаченные аванса в размере 87,5 т.р. включая НДС 14,5 т.р. (каждая) и получены 3 СФ на услуги лизинга в размере 160 т.р. включая НДС 26 т.р. (каждая). При формировании декларации НДС за 2й квартал СФ на 950 т.р. сажается в книгу продаж. Без учета прочих продаж (реализации) и покупок, получается к оплате НДС = 80 т.р. (корректно ли это?) Вопрос: Как правильно сделать проводки? Пожалуйста подскажите! |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|